Krzysztof Chruściel

Dyrektor Finansowy / CFO, SG Equipment Leasing Polska Sp. z o.o.

Wypowiedzi

• Wszystko
• Tylko fora
• Tylko tablica

• 
  Wpis na tablicy

  GRATULACJE! Sto lat coraz bliżej Przyjacielu Królika :-)

  • 22.05.2017, 11:47

  • Napisz komentarz...

    
• 
  Wpis na tablicy

  Gratulacje. Jeszcze 15 lat i będą Srebrne Gody :-)))

  • 16.07.2016, 04:33

  • Napisz komentarz...

    
• 
  Wpis na grupie Audyt i podatki w temacie Ewidencja podatku u źródła w księgach

  31.10.2011, 20:10

  Witam,
  
  mam następujący problem - spółka polska udzieliła niemieckiej pożyczki. Niemcy chcą ją spłacić wraz z odsetkami. Wystawiliśmy im fakturę VAT zw./ notę z uwzględnieniem podatku u źródła WHT (5%), który powinni odprowadzić do swojego US i nam przesłać w przyszłym roku IFT.
  
  Jak powinniśmy prawidłowo ująć w księgach tę transakcję?
  Odsetki 100,00 Wn - Należność / Ma - Przychody z tyt. odsetek
  Zapłata 95,00 Wn - Bank / Ma - Należność
  WHT 5,00 Wn - ??? / Ma - Należność
  
  Czy te ??? to powinno być jakieś konto Obciążenie wyniku finansowego? Wiem, że będziemy mogli ten WHT odliczyć w deklaracji CIT-8 (CIT-8/O) od podatku CIT.
  
  Dziękuję za pomoc i pozdrawiam,
  Anna