GoldenLine
Zaloguj się
Zbigniew Miernik

Zbigniew Miernik Kierownik, Rejestr

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Widzę, że wszystkich rozleniwiła pogoda (mnie też).
Przeczytałem wątek Adama i też zacznę, że temat banalny ale.
Jestem dłużnikiem i w lutym upłynął 150 dzień od terminu płatności.
Jako że do końca lutego nie zapłaciłem muszę dokonać korekty naliczonego.
Otwieram druk nowej deklaracji (wersja 13 VAT-7 dotyczy to też wersji starszej która może być dalej stosowana) i pytanie czy wykazuję korektę w rubryce 52 czy 54. Jako, że jest dylemat czytam objaśnienia do deklaracji i nic z nich nie wynika.
O ile korekty z art. 91 ust 1,2 jak też z 91 ust 7 i następne to wykazujemy w 54 (lub 53) o tyle czy w tej rubryce wykazujemy korekty z 89b czy to na minus czy to na plus.
Zdaniem moim właściwa jest rubryka 54 bo to korekta podatku naliczonego. Tylko korekty z art. 86 ust 10a (tam się mówi o zmniejszeniach podatku naliczonego) są wykazywane w 52.
Link do wypowiedziLink
Sławomir Janiak

Sławomir Janiak specjalista ds
podatków KR Group

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

a co się stanie jak wykażesz nie w tej co trzeba ale zmniejszysz (skorygujesz) naliczony?
Link do wypowiedziLink
Zbigniew Miernik

Zbigniew Miernik Kierownik, Rejestr

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Sławomir J.:
a co się stanie jak wykażesz nie w tej co trzeba ale zmniejszysz (skorygujesz) naliczony?
oczywiście temat jest akademicki ale przy następujących wartościach (dane w zł bez zaokrągleń z podsumowania rejestrów)
podatek należny 100.000,00
podatek naliczony z bieżącego zakupu środków trwałych 1.000.000,00
podatek naliczony z bieżących zakupów 10.000,40
podatek naliczony do korygowania -2.000,80
jak korekta w poz 54 - zwrot 907.999
jak korekta w poz 52 - zwrot 908.000
co do zasady uwzględniając 1 PLN to nic ale przy wniosku o zwrot 25 dni (87.6) US może zastosować 87.2 zdanie drugie. pomijam czy będą odsetki.
Rubryka 54 daje US dodatkowe informacje, że jak przyjdzie VAT-ZD od US wierzyciela to będzie wiedział (chyba) że skorygowałem naliczony.
Link do wypowiedziLink
Beata B.

Beata B. właściciel, Beata
Brzezicka. Biuro
Brzeziccy

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Zbigniew M.:
Jestem dłużnikiem i w lutym upłynął 150 dzień od terminu płatności.
Jako że do końca lutego nie zapłaciłem muszę dokonać korekty naliczonego.
Nie rozumiem dlaczego Ciebie jako dłużnika zajmuje 150 dzień od terminu płatności, a nie 30?
Link do wypowiedziLink
Aleksander Kuzniar

Aleksander Kuzniar Księgowy

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Beata B.:
Zbigniew M.:
Jestem dłużnikiem i w lutym upłynął 150 dzień od terminu płatności.
Jako że do końca lutego nie zapłaciłem muszę dokonać korekty naliczonego.
Nie rozumiem dlaczego Ciebie jako dłużnika zajmuje 150 dzień od terminu płatności, a nie 30?
Obchodzić musi i 30 i 150 dzień art 89b UVAT wyjaśnia dlaczego.
Link do wypowiedziLink
Beata B.

Beata B. właściciel, Beata
Brzezicka. Biuro
Brzeziccy

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Aleksander K.:
Obchodzić musi i 30 i 150 dzień art 89b UVAT wyjaśnia dlaczego.
Że niby zakładamy iż nie skorygowaliśmy po 30 dniu, więc boimy się, że wierzyciel skorygował po 150 i urząd się o nas dowiedział?
Link do wypowiedziLink
Aleksander Kuzniar

Aleksander Kuzniar Księgowy

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Aleksander K.:
Beata B.:
Aleksander K.:
Obchodzić musi i 30 i 150 dzień art 89b UVAT wyjaśnia dlaczego.
Że niby zakładamy iż nie skorygowaliśmy po 30 dniu, więc boimy się, że wierzyciel skorygował po 150 i urząd się o nas dowiedział
Proponuję doczytać. 30 dni jest w dochodowym a 150 w VAT taka drobna różnica.Aleksander Kuzniar edytował(a) ten post dnia 21.04.13 o godzinie 12:00
Link do wypowiedziLink
Aleksander Kuzniar

Aleksander Kuzniar Księgowy

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Korekta kup w dochodowym po 30 dniach nie ma nic wspólnego z korektą w VAT po 150 dniu. Aleksander Kuzniar edytował(a) ten post dnia 21.04.13 o godzinie 12:02
Link do wypowiedziLink
Beata B.

Beata B. właściciel, Beata
Brzezicka. Biuro
Brzeziccy

Temat: Wykazywanie w deklaracji VAT korekt z 89b

Aleksander K.:
Korekta kup w dochodowym po 30 dniach nie ma nic wspólnego z korektą w VAT po 150 dniu.
Już się uderzyłam w biust za zbyt szybkie palce !:))
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy


Następna dyskusja:

Przekazanie samochodu na ce...




Wyślij zaproszenie do
Anuluj