GoldenLine
Zaloguj się
Jarosław Tabor

Jarosław Tabor Generowanie Leadów •
SEM • Marketing
Automation •
Kampani...

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Hej,

Proszę Was o pomoc w moim durnym problemie...

Rys sytuacyjny:
Prowadzę działalność gospodarczą, jestem VATowcem i rozliczam się za pomocą Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów.

Do tej 100% klientów było firmami i sprawa była jasna: PKPiR oraz ewidencja sprzedaży VAT.

Teraz jest ta:
Sprzedałem przedmiot osobie fizycznej i wystawiłem fakturę VAT. Kupujący nie ma obowiązku podania numeru NIP - i nie podał :)

Jak mam to zaksięgować?

1) Wpisuję wszystkie dane do PKPiR (to akurat wydaje się proste i logiczne). Tam nigdzie nie ma również rubryki z NIPem kupującego.

2) Czy księguję to jeszcze gdzieś poza PKPiR ?
3) Jeżeli tak, to mogę zaksięgować to w księdze sprzedaży VAT, bez wpisania w rubryce NIP kupującego?

Powiem szczerze, że zbaraniałem. HELP ? ;-)
Link do wypowiedziLink
Barbara H.

Barbara H. Księgowa bez granic

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Zaksięgujesz fakturę VAT w książce tak jak mówisz i oczywiście wykażesz ją w rejestrze VAT sprzedaży po stawkach krajowych / w deklaracji vat po stronie podatku należnego. Wszystko bez wskazania NIP na fakturze i w rejestrze.
Link do wypowiedziLink
Patrycja P.

Patrycja P. Samodzielna
księgowa, Abakus SP.
Z O.O.

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Osoba, której wystawiłeś fakturę była osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą?
Link do wypowiedziLink
Patrycja P.

Patrycja P. Samodzielna
księgowa, Abakus SP.
Z O.O.

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Moim zdaniem jest to tak:

Jeżeli wykonujesz jakąś usługę bądź sprzedajesz towar osobie fizycznej nie prowadzącej działalności gospodarczej i nie zażyczy sobie Ona rachunku, wtedy prowadzisz sobie tzw. ewidencję przychodów nieudokumentowanych. Jeżeli jesteś nowo powstałą firmą, to w momencie przekroczenia przychodów nieudokumentowanych 20.000 zł w pierwszym roku funkcjonowania działalności gospodarczej jesteś zobowiązany założyć kasę fiskalną. W następnym roku jest to 40.000 zł.

Ewidencję księgujesz w PKPiR. (Ta sama sytuacja w przypadku wystawienia rachunku).

Natomiast uważam, że jeżeli wystawisz fakturę, to księgujesz ją zarówno w rejestrze sprzedaży oraz PKPiR.
Link do wypowiedziLink
Sylwia Krajewska

Sylwia Krajewska Podatki, Księgowość,
Audyt - SENTE

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Patrycja M.:
Moim zdaniem jest to tak:

Jeżeli wykonujesz jakąś usługę bądź sprzedajesz towar osobie fizycznej nie prowadzącej działalności gospodarczej i nie zażyczy sobie Ona rachunku, wtedy prowadzisz sobie tzw. ewidencję przychodów nieudokumentowanych. Jeżeli jesteś nowo powstałą firmą, to w momencie przekroczenia przychodów nieudokumentowanych 20.000 zł w pierwszym roku funkcjonowania działalności gospodarczej jesteś zobowiązany założyć kasę fiskalną. W następnym roku jest to 40.000 zł.

Ewidencję księgujesz w PKPiR. (Ta sama sytuacja w przypadku wystawienia rachunku).

Jeśli jest VAT-owcem, to to nie wystarczy - każda sprzedaż podlega VAT, tak więc do rejestru również należy ją wprowadzić.
Natomiast uważam, że jeżeli wystawisz fakturę, to księgujesz ją zarówno w rejestrze sprzedaży oraz PKPiR.

Kasa fiskalna dotyczy sprzedaży dla osób fizycznych nieprowadzących dg i rolników ryczałtowych - niezależnie od sposobu udokumentowania. Sprzedaż potwierdzona fakturą również wchodzi do tego limitu.
Link do wypowiedziLink
Jarosław Tabor

Jarosław Tabor Generowanie Leadów •
SEM • Marketing
Automation •
Kampani...

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Dziękuję wszystkim biorącym udział w dyskusji!

Kamień z serca spada i nareszcie mogę zakończyć październik w księdze :)

Tak jstem VAT-owcem. Tak, kupujący chciał dowód zakupu = fakturę mimo że jest osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej.

UF ;) Teraz na przyszłość będę wiedział jak postępować!

Dużo zdrówko w te jesienno-zimowe dni i raz jeszcze dziękuję pięknie,
Jarek
Link do wypowiedziLink
Patrycja P.

Patrycja P. Samodzielna
księgowa, Abakus SP.
Z O.O.

Temat: Ksiegowanie: sprzedałem przedmiot osobie fizycznej :) Co...

Nie ma za co. Dziękuję Pani Sylwio za dopisanie. Właśnie o to mi chodziło :-)
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy


Następna dyskusja:

Wystawienie Rachunku osobie...




Wyślij zaproszenie do
Anuluj