Temat: Koszty prowadzenia DG w domu - korekta w Picie rocznym

Mam problem z rozliczeniem rocznym osoby z mojej rodziny.

Prowadzi ona jednoosobową DG, KPiR, nie jest Vatowcem.

Mieszka w domu o pow. 3x80 m2 (z czego zerowa kondygnacja służy za wejście do domu i jest traktowana jak piwnica. Ma jednak mieszkalną wysokość pomieszczeń i normalne okna).

Do prowadzenia DG zgłoszona jest pow 22m2 i od niej odprowadzany jest podatek od nieruchomości do celów DG.

Podpisała ona ze sobą jako firmą umowę użyczenia i na jej podstawie wprowadza do KPiR Dowody Wewnętrzne na zużycie prądu, gazu, telefonu i Internetu.

Przez cały miniony rok rozliczała nie wiem dlaczego prąd, wodę, śmieci i gaz wrzucając 1/5 wartości FV do kosztów. Natomiast tel i Internet jako 1/2 (nie wiem czy są one zarejestrowane na firmę, bo nazwa firmy to jej imię i nazwisko).

Jak dla mnie wszystko jest nie tak jak trzeba, a w tym tygodniu musimy złożyć deklarację roczną.

Wg mnie wodę, prąd, gaz i śmieci powinny być rozliczane jako 22/240 FV. Pytanie tylko jak to skorygować, skoro cały miniony rok było to źle księgowane?

Jak to wygląda z tel i Internetem?

Podatek od powierzchni używanej do DG wlicza się w całości w koszty, tak?

Będę bardzo wdzięczny za pomoc i wskazówki. Po tych wszystkich problemach mam nadzieję, że w końcu namówię tą osobę do korzystania z usług księgowej, ale póki co musimy jakoś ten roczny pit rozliczyć.

Temat: Koszty prowadzenia DG w domu - korekta w Picie rocznym

A czemu źle? Przecież nie wzięła tych wartości z księżyca. Jeśli potrafi przedstawić argumenty za takim podziałem kosztów to w mojej ocenie nie robiła wcale źle. Pomijam podpisanie umowy samej ze sobą, to nie było wcale konieczne.

Odnośnie podatku od nieruchomości, to jest ok.

Temat: Koszty prowadzenia DG w domu - korekta w Picie rocznym

Paweł K.:
A czemu źle? Przecież nie wzięła tych wartości z księżyca. Jeśli potrafi przedstawić argumenty za takim podziałem kosztów to w mojej ocenie nie robiła wcale źle. Pomijam podpisanie umowy samej ze sobą, to nie było wcale konieczne.

Wzięła 1/5 bo w domu mieszkają 4 osoby. Doliczyła więc firmę jako piątą i stąd taka wartość. Co więcej ostatnio dzwoniła na infolinię poznańskiego US i tam powiedzieli jej że może takie rzeczy jak prąd wliczać, ale powinna przedstawić dokładną podstawę dla takiego rozliczenia. Np załozyć podlicznik dla danego pomieszczenia, ale to w mojej opinii bardzo skomplikowane rozwiązanie...

A jeśli jednak dla spokoju, chciałaby zmienic wartości na 22/240, to jak to skorygować w picie rocznym? Co z wszystkimi zaliczkami na podatek, które w takim wypadku powinny być troche większe?

Temat: Koszty prowadzenia DG w domu - korekta w Picie rocznym

Jeśli chce skorygować koszty, to powinna również doliczyć odsetki do każdej z zaliczek oddzielnie. Nie wiem jaka jest skala problemu, ale decyzję powinna podjąć sama, albo korygować koszty i przeliczać zaliczki z odsetkami albo dać sobie spokój i skorygować same koszty i dopłacić podatek. Jej ryzyko.