Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Dzień dobry,

Mam doś osobliwy problem z VAT-em w roli głównej i niestety nie wiem, jak się zabrać do tematu...

Mój mąż, obywatel Niemiec prowadzący w Niemczech działalność gospodarczą, posiada samochód, który służy mu do celów służbowych i prywatnych. Samochód jest zarejestrowany w Niemczech i jest prowadzona dla niego ewidencja przebiegu pojazdu.
Na początku grudnia ubiegłego roku samochód uległ kolizji, której wyłączny sprawca był ubezpieczony w Allianz Polska. Kolizja miała miejsce w Gdyni. Odholowaliśmy samochód do serwisu, gdzie bezgotówkowo wyremontowano auto męża. Odbierając samochód wręczono nam fakturę opiewającą na ponad 19 000 zł brutto.
W międzyczasie Allianz Polska podsyłał mi droga mailową coraz to nowe dokumenty, w tym między innymi oświadczenie dot. małżeńskiego ustroju majątkowego oraz dotyczące prowadzonej przez męża działalności gospodarczej, które osobiście wypełniłam zgodnie z prawdą, że samochód taki to a taki jest środkiem trwałym wpisanym do ewidencji środków trwałych firmy takiej to a takiej z siedzibą w Niemczech, adres taki i taki, oraz że mąż jest płatnikiem podatku VAT - w nawiasie dopisałam, że w Niemczech.
Wczoraj natomias zadzwoniła do mne pani z serwisu, który szkodę likwidował i... poprosiła mnie o wpłatę VAT, ponieważ na podstawie złożonego przez nas w Allianz Polska oświadczenia jw. ubezpieczyciel wypłacił im wyłącznie kwotę netto, czyli 15 499,32 . Bardzo miła Pani z serwisu pewnej znanej marki oświadczyła mi rozbrajająco, że "przecież maż sobie to odbierze u siebie"!!! Sęk w tym, że z tego co nam wiadommo, nie ma takiej możliwości, żeby ktoś, kto prowadzi działalność gospodarczą poza granicami Polski i tam odprowadzający VAT, nagle zapłacił VAT w Polsce (na jakiej niby podstawie prawnej?) i go sobie "odebrał" w swoim kraju. Wszystkie transakcje, jakich mąż dokonuje w ramach swojej działalności gospodarczej w Polsce opiewają na 0% VAT.
W sumie wychodzi na to, że mamy sprezentować serwisowi ponad 3 500 zł, ponieważ są jakieś luki w prawie, albo Allianz Polska nie rozumie, jak ktoś pisze, że wprawdzie prowadzi działalnośc gospodarczą, ale w innym kraju.....
Może ktoś spotkał się z podobnym problemem i może się ze mną podzielić swoją wiedzą i doświadczeniem? Pozdrawiam.

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Magdalena Mueller:

z tego co nam wiadommo, nie ma takiej możliwości, żeby ktoś, kto prowadzi działalność gospodarczą poza granicami Polski i tam odprowadzający VAT, nagle zapłacił VAT w Polsce (na jakiej niby podstawie prawnej?) i go sobie "odebrał" w swoim kraju. Wszystkie transakcje, jakich mąż dokonuje w ramach swojej działalności gospodarczej w Polsce opiewają na 0% VAT.

Źle Państwu wiadomo.

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Grzegorz P.:

Magdalena Mueller:
z tego co nam wiadommo, nie ma takiej możliwości, żeby ktoś, kto prowadzi działalność gospodarczą poza granicami Polski i tam odprowadzający VAT, nagle zapłacił VAT w Polsce (na jakiej niby podstawie prawnej?) i go sobie "odebrał" w swoim kraju. Wszystkie transakcje, jakich mąż dokonuje w ramach swojej działalności gospodarczej w Polsce opiewają na 0% VAT.

Źle Państwu wiadomo.

Oj źle, Kolega Grzegorz ma zupełną rację

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

A może by ten serwis wystawił fakturę bez VAT? Skoro nabywca jest podatnikiem VAT, to miejscem świadczenia usługi przez serwis jest siedziba usługobiorcy.

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Skoro obaj Panowie twierdzą, że "źle nam wiadomo", to w takim razie proszę o podpowiedź, co mam robić i jak jest podstawa prawna mojego dalszego postępowania? Będę wdzięczna za wskazówki.

W Krajowej Informacji Podatkowej powiedziano mi, że nie mąż w tym przypadku nie ma obowiązku zapłaty VAT, poniewaznie ma żadnej podstawy prawnej, która by mu to nakazywała.

Faktycznie chyba najłatwiej będzie anulowac f-rę z VAT i wystawić korektę na 0%, jak sugeruje Pan Tomasz.

Pozdrawiam>

Sławomir Janiak:

Grzegorz P.:

Magdalena Mueller:
z tego co nam wiadommo, nie ma takiej możliwości, żeby ktoś, kto prowadzi działalność gospodarczą poza granicami Polski i tam odprowadzający VAT, nagle zapłacił VAT w Polsce (na jakiej niby podstawie prawnej?) i go sobie "odebrał" w swoim kraju. Wszystkie transakcje, jakich mąż dokonuje w ramach swojej działalności gospodarczej w Polsce opiewają na 0% VAT.

Źle Państwu wiadomo.

Oj źle, Kolega Grzegorz ma zupełną rację

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Też tak myślę, Panie Tomaszu, że to będzie najłatwiejsze rozwiązanie. Taką sugestię wysunęła również Pani z Krajowej Informacji Podatkowej, z którą wczoraj rozmawiałam.

Pozdrawiam,
MM.

Tomasz Nierobisz:
A może by ten serwis wystawił fakturę bez VAT? Skoro nabywca jest podatnikiem VAT, to miejscem świadczenia usługi przez serwis jest siedziba usługobiorcy.

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Obowiązek podatkowy powstaje w Niemczech w tym przypadku, a nie w Polsce wg siedziby usługobiorcy. Faktura została niepoprawnie wystawiona - powinna zostać wystawiona z opisem nie podlega opodatkowaniu w Polsce lub podlega opodatkowaniu wg art. 28 b. wg siedziby usługobiorcy.

Temat: Dopłata VAT przez cudzoziemca

Bardzo dziękuję za rozwianie moich wątpliwości, Panie Piotrze.
Więc jednak wychodzi na to, co "nam wiadomo"... ;-)
Potwierdziła to również księgowa męża i uprzejma Pani z KIP.

Pozdrawiam serdecznie,
MM.

Piotr R.:
Obowiązek podatkowy powstaje w Niemczech w tym przypadku, a nie w Polsce wg siedziby usługobiorcy. Faktura została niepoprawnie wystawiona - powinna zostać wystawiona z opisem nie podlega opodatkowaniu w Polsce lub podlega opodatkowaniu wg art. 28 b. wg siedziby usługobiorcy.