Temat: definicja posrednictwa ubezpieczeniowego

mam mały dylemat, czy pod pojęcie pośrednictwo ubezpieczeniowe możemy podciągnąć działalność akwizycyjną?

nie wiem jak zaksięgowac przychody/ koszty z tych dwoch działek - na jednym koncie czy powinny być jednak dwa różne?

Temat: definicja posrednictwa ubezpieczeniowego

Wg mnie tak, ja przynajmniej tak to księguję (przychód z pośrednictwa ubezpieczeniowego i koszt - już wtedy konkretny, ważne, abyś mogła wytłumaczyć jego związek z możliwością uzyskania przychodów, np. koszt dojazdu do klientów, koszt używania telefonu, koszt zakupu drukarki, itp.).

Temat: definicja posrednictwa ubezpieczeniowego

O różnicy AGENT vs AKWIZYTOR wypowiedziała się Komicja Nadzoru Finansowego w artykule Zasady prowadzenia działalności akwizycyjnej, w którym m.in. czytamy, że:

Akwizytor to nie agent ubezpieczeniowy

Częstym błędem jest mylenie pojęć agent ubezpieczeniowy i akwizytor,
dlatego należy zwrócić uwagę na różnice pomiędzy tymi terminami. Agent
ubezpieczeniowy, jak wskazuje przymiotnik "ubezpieczeniowy" związany jest
ze sferą ubezpieczeń, natomiast akwizytor wykonuje czynności na rzecz
funduszu emerytalnego. Wykonywanie obu zawodów jest uregulowane w różnych
aktach prawnych (dla agentów jest to ustawa o pośrednictwie
ubezpieczeniowym (Dz.U. z 2003 r. Nr 124, poz. 1154), a dla akwizytorów
ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2003
r. Nr 170, poz. 1651)). Ponadto akwizytorzy i agenci wpisywani są do
odrębnych rejestrów.
Ważne jest, że uzyskanie wpisu w rejestrze akwizytorów nie uprawnia do
wykonywania czynności agenta ubezpieczeniowego i odwrotnie.

Od siebie dodam jeszcze, że usługi pośrednictwa ubezpieczeniowego akwizycji są ujęte pod zupełnie innymi numerami klasyfikacji EKD.

Dodatkowo, cytując wg tego samego, co wcześniej źródła:

W pewnym zakresie działalność akwizycyjna może krzyżować się z
działalnością agencyjną. Agent ubezpieczeniowy może zawrzeć umowę z
funduszem emerytalnym na prowadzenie działalności akwizycyjnej. Nie
zmienia to jednak faktu, iż konieczne jest wpisanie do odrębnego rejestru
wszystkich osób, które będą wykonywać czynności akwizycyjne.

W swojej działalności gospodarczej jestem i jednym i drugim, rachunki wystawiane są dla dwóch różnych firm (TU i PTE), a księgowane wszystko jest odrębnymi pozycjami usług w kolumnie 7 Księgi PiR.
Kosztów nie rozdzielam, bo nie ma sensu (de facto z klientami rozmawia się o różnych tematach, zahaczających i o akwizycję i pośrednictwo), i wpisuję wszystkie w kolumnę 13 KPiR.

---
Pozdrawiam :)
MaciekMaciej Krasny edytował(a) ten post dnia 05.06.09 o godzinie 10:09

Temat: definicja posrednictwa ubezpieczeniowego

Monika Bidermann:
mam mały dylemat, czy pod pojęcie pośrednictwo ubezpieczeniowe możemy podciągnąć działalność akwizycyjną?

nie wiem jak zaksięgowac przychody/ koszty z tych dwoch działek - na jednym koncie czy powinny być jednak dwa różne?

Jako osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą masz wszystko w jednej firmie, tak więc wszystko księgujesz razem. Jest problem jedynie z Vatem. Ubezpieczenia są z Vatu zwolnione, więc albo rozliczasz Vat z proporcji, albo dokładnie dzielisz koszty i przychody ze względu na różne działalności.