GoldenLine
Zaloguj się
Joanna Krzystofiak

Joanna Krzystofiak Student, Wyższa
Szkoła
Gospodarowania
Nieruchomościami w
...

Temat: Zła data wykazania v

Witam Jakie konsekwencje może ponieść przedsiębiorca, który
świadczy usługi budowlane i zle ujal vat ze sprzedazy usl.
budowlanych. Wystawił on 6 faktur zaliczkowych, ktore w KPiR do
VATu zostały ujęte z datą wystawienia a nie z terminem platnosci.
W przypadku usług budowlanych istotny dla VAT jest wyłącznie
termin zapłaty a także – gdy zapłata wtedy nie nastąpi,
trzydziesty dzień od dnia wykonania tych usług.
Faktury zaliczkowe zostały wystawione na przestrzeni stycznia i
marca.
VAT w deklaracji składanej comiesięcznie, wykazywany był w
terminie wystawienia faktury a nie w terminie zapłaty czy 30 stego
dnia od wykonania usług.
Czy przedsiębiorca ten poniesie konsekwencje za zły moment ujęcia
VATu od sprzedaży w deklaracjach vatowskich?
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Zła data wykazania v

Joanna Krzystofiak:
Wystawił on 6 faktur zaliczkowych, ktore w KPiR do VATu zostały ujęte z datą wystawienia a nie z terminem platnosci.

Te zaliczki zafakturował w ciągu 7 dni po otrzymaniu zaliczki?
Link do wypowiedziLink
Joanna Krzystofiak

Joanna Krzystofiak Student, Wyższa
Szkoła
Gospodarowania
Nieruchomościami w
...

Temat: Zła data wykazania v

No właśnie tu jest druga para kaloszy. Wystawił zle faktury zaliczkowe, tzn faktura zaliczkowa powinna byc wystawiona wciagu 7 dni od daty otrzymania zaliczki a on wystawil fakture zaliczkowa przed terminem platnosci czyli wystawil te faktury zaliczkowe zle.
Do VATu zostały ujęte te zaliczki w dacie wystawienia faktury.
Za te faktury zaliczkowe jak i za koncowe nie dostał zapłaty do chwili obcenej.
Sprawa jest w sądzie.Joanna Krzystofiak edytował(a) ten post dnia 04.07.12 o godzinie 20:44
Link do wypowiedziLink
Marta C.

Marta C. Radca prawny -
Doradca Podatkowy,
Kancelaria LEX-TAX

Temat: Zła data wykazania v

art.19 ust.13 obowiązek podatkowy w usługach budowlanych :
z chwilą otrzymania całości lub części zapłaty, nie później jednak niż 30 dnia, licząc od dnia wykonania usług

czyli jak sam przepis mówi ...nie później jednak....
Link do wypowiedziLink
Joanna Krzystofiak

Joanna Krzystofiak Student, Wyższa
Szkoła
Gospodarowania
Nieruchomościami w
...

Temat: Zła data wykazania v

No wlasnie, faktura zaliczkowa zostala wystaiona przedwczesnie.
VAT zostal odliczony w dacie wystawienia a nie zaplaty faktury.
Dochodowy zostal naliczony przy rozliczeniu faktury koncowej.
Czytalam ze przedwczesnie wystawione faktury moga byc opodatkowane VATem podwojnie tzn w dacie wystawienia i pozniej drugi raz w dacie otrzymania zaliczki. Nie wiem czy takie postepowanie jest prawidlowe i co z podatkiem dochodowym w przypadku przedwczesnie wystawionej fv zaliczkowej a pozniej i faktury koncowej.Joanna Krzystofiak edytował(a) ten post dnia 04.07.12 o godzinie 21:51
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Zła data wykazania v

Joanna Krzystofiak:
No właśnie tu jest druga para kaloszy. Wystawił zle faktury zaliczkowe, tzn faktura zaliczkowa powinna byc wystawiona wciagu 7 dni od daty otrzymania zaliczki a on wystawil fakture zaliczkowa przed terminem platnosci czyli wystawil te faktury zaliczkowe zle.

Więc może mieć problem, że wystawił puste faktury - nie dokumentujące żadnego rzeczywistego zdarzenia gospodarczego. Tak czasami robią firmy, które mają stratę - "sprzedają" koszty wystawiając faktury na sprzedaż, która nie miała miejsca. Pewnie wielu się udaje - ale niektórzy potem mają poważne problemu.
Do VATu zostały ujęte te zaliczki w dacie wystawienia faktury.

Jeżeli już została wystawiona faktura (nawet fikcyjna) to tak należy zrobić.
Za te faktury zaliczkowe jak i za koncowe nie dostał zapłaty do chwili obcenej.

To wypadałoby wystawić korekty - przynajmniej do zaliczkowych.
Sprawa jest w sądzie.

Ulga na złe długi - może przynajmniej VAT uda się odzyskać.
Link do wypowiedziLink
Joanna Krzystofiak

Joanna Krzystofiak Student, Wyższa
Szkoła
Gospodarowania
Nieruchomościami w
...

Temat: Zła data wykazania v

Poprostu kontrahent nie zapłacił za faktury a sprzedawca musi odprowadzic od tej sprzedazy podatki, chociaz tak naprawde nic nie zarobił. To żadna fikcja tylko rzeczywistosc.
Nie mial straty zeby musiec wystawiac takie faktury. Zwyczajnie wystawil faktury przedwczesnie co wynikalo z niewiedzy. Podatki odprowadzil i zaplacil. Dochodowy jeden raz tzn przy rozl faktury koncowej,
zastanawiam sie tylko nad VATEM czy nie powinien zaplacic podwojnie tzn pierwszy raz w dacie wystawienia zaliczki a pozniej w dacie rozliczenia tej zaliczki i wystawienia faktury koncowej.
Mam nadzieje, ze dochodowy rozliczony raz tzn w dacie wystawienia faktury koncowej jest ok,
O podwojnym opodatkowaniu podatkiem dochodowym w przypadku przedwczesnie "blednie" wystawionych faktur zaliczkowych nic nie pisza...Joanna Krzystofiak edytował(a) ten post dnia 04.07.12 o godzinie 22:40
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Zła data wykazania v

Joanna Krzystofiak:
To żadna fikcja tylko rzeczywistosc.

To, że nie dostał zaliczki a wystawił fakturę zaliczkową jest dokumentowaniem fikcji. I grozi za to odpowiedzialność z art. 62 KKS
Podatki odprowadzil i zaplacil.

Ale ktoś sobie ten VAT odliczył - od zaliczki przedwcześnie. Więc US może mieć do tego "zastrzeżenia", że była faktura na zaliczkę, a zaliczki nie było.
zastanawiam sie tylko nad VATEM czy nie powinien zaplacic podwojnie tzn pierwszy raz w dacie wystawienia zaliczki a pozniej w dacie rozliczenia tej zaliczki i wystawienia faktury koncowej.

Normalnie, to z rozliczeniowej jest do rozliczenia tylko VAT od niezapłaconej części.
Ale w tym przypadku, skoro nie było zaliczek, to chyba skorygowałbym faktury zaliczkowe do zera a rozliczeniową do stanu faktycznego (czyli tak, jakby nie było zaliczek).
Link do wypowiedziLink
Joanna Krzystofiak

Joanna Krzystofiak Student, Wyższa
Szkoła
Gospodarowania
Nieruchomościami w
...

Temat: Zła data wykazania v

Czytałam o tym zwrocie VAT. Taka procedura trwa pewnie długo i kontrola z Urzedu Skarbowego raczej nieunikniona

Wypisałam informację dotyczące zwrotu VATu z US nie wiem jak jest w przypadku zwrotu dochodowego. Nie wiem czy zapomniałam jeszcze czegoś dopisac.
1. sprawdzić czy firma i jego kontrahent są nadal czynnymi podatnikami VAT,
2. Czy od wystawienia faktury nie minęły 2 lata,
3. czy minęło 180 dni od dnia wymagalności faktury (dnia jej zapłaty),
następnie:
1. nasz firma powinna wysłać zawiadomienie do swojego kontrahenta , że zamierza dokonać korekty VAT i w związku z tym wzywa swojego dłużnika do zapłaty spornej faktury w terminie 14 dni od otrzymania wezwania. Wezwanie należy wysłac listem poleconym z potwierdzeniem odbioru.
2. Jeżeli dłużnik nie zapłaci faktury wraz z VAT w ciągu 14 dni od otrzymania wezwania to trzeba wysłać korektę VATu do US wraz wnioskiem o jego zwrot oraz kopię korekty wysłać do kontrahenta.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Zła data wykazania v

Joanna Krzystofiak:
Czytałam o tym zwrocie VAT. Taka procedura trwa pewnie długo i kontrola z Urzedu Skarbowego raczej nieunikniona

Wypisałam informację dotyczące zwrotu VATu z US nie wiem jak jest w przypadku zwrotu dochodowego. Nie wiem czy zapomniałam jeszcze czegoś dopisac.
1. sprawdzić czy firma i jego kontrahent są nadal czynnymi podatnikami VAT,
2. Czy od wystawienia faktury nie minęły 2 lata,
3. czy minęło 180 dni od dnia wymagalności faktury (dnia jej zapłaty),
następnie:
1. nasz firma powinna wysłać zawiadomienie do swojego kontrahenta , że zamierza dokonać korekty VAT i w związku z tym wzywa swojego dłużnika do zapłaty spornej faktury w terminie 14 dni od otrzymania wezwania. Wezwanie należy wysłac listem poleconym z potwierdzeniem odbioru.
2. Jeżeli dłużnik nie zapłaci faktury wraz z VAT w ciągu 14 dni od otrzymania wezwania to trzeba wysłać korektę VATu do US wraz wnioskiem o jego zwrot oraz kopię korekty wysłać do kontrahenta.

To idzie tak:
1. Kontrola z US.
2. Postępowanie za poświadczenie bajki.
3. Kontrahent odrzuca korektę, nie uznaje zobowiązania (ma w ręku fakturę na której stoi że zapłacił).
4. Udry w sądzie, mimo że faktura jest skasowana przez US jako dokument fiskalny, dalej jest dowodem zapłaty. Przegrane.
5. Kontrahent pozywa wystawcę faktury (którą anulował US) o zwrot kosztów wynikły z tego bałaganu. Wygrane.

Pójście na udry, jak się podpisało bajki będzie kosztowne, kontrahent nie zapłaci, ktoś odpowie za podpisywanie bajek.

To jest na pewno tak duża kwota żeby ten co to podpisał przyznał się że to wszystko bajka i przyjął wyrok który na wiele lat uniemożliwi mu pracę na wielu stanowiskach?
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy


Następna dyskusja:

Posiadam kilka darmowych we...




Wyślij zaproszenie do
Anuluj