Małgorzata Ślesińska

Małgorzata Ślesińska finanse/ księgowość/
SSC/ doradztwo
podatkowe

Temat: Zmiany w VAT 2010

Eh... i jak co roku nasi wspaniali posłowie uraczyli nas zmianami w VAT :). Pytanie do wszystkich: jak się na nie zapatrujecie?

Dla mnie póki co wystąpiły następujące problemy:

1. potrzeba składania VAT-UE do 15 następnego miesiąca;
2. wykazywanie usług w tejże deklaracji;
3. jako że wykazuję usługi nie jestem pewna terminu składania takowych: co miesiąc czy co kwartał?
Dariusz G.

Dariusz G. samodzielny księgowy

Temat: Zmiany w VAT 2010

Jeżeli same usługi to stawiałbym na kwartał.
art.100 ust.4 pkt.3
Małgorzata Ślesińska

Małgorzata Ślesińska finanse/ księgowość/
SSC/ doradztwo
podatkowe

Temat: Zmiany w VAT 2010

Ze zmian w ustawie tak by wynikało, ponieważ nie biorę pod uwagę limitów za WNT i WDT (firma nie ma czegoś takiego w "ofercie"), ale niej jest to wskazane "na wprost" i może się okazać, że urząd zażyczy sobie deklaracje co miesiąc. Wyjdzie to w praniu.

Mam jeszcze pytanie odnośnie składanie tzw. zerowych VAT-UE... Mam o sytuację, w której wiem że nabycie/ dostawa miała miejsce ale nie mam dokumentu.
Czy złożyć "0" deklarację a potem ew. korektę, czy nie składać nic a potem deklarację VAT-UE z czynnym żalem.
Monika Z.

Monika Z. Księgowa to nie
profesja - to stan
umysłu ....

Temat: Zmiany w VAT 2010

Politycznie byłoby złożyć zerówkę. Ale masz też WDT i WNT? Bo z tego co zrozumiałam to w usługach raportuje się tylko eksport a o tym zawsze wiesz (no chyba, że źle zrozumiałam, ale jak dla mnie jakoś wyjątkowo mętna jest ta zmiana).
Małgorzata Ślesińska

Małgorzata Ślesińska finanse/ księgowość/
SSC/ doradztwo
podatkowe

Temat: Zmiany w VAT 2010

Nie mam WNT/ WDT. Firma świadczy czyste usługi. Jadnak te zmiany są tak pokręcone, że ciężko ogarnąć ;).

Politycznie poprawnie... wydaje się, że to zależy od US. Kolega tak składa w tej chwili zerowe VAT-UE i urząd nic się nie czepia. Ja też jestem tego zdania, że lepiej "0" niż nic. Ale biegła, która wprowadzała nas w zmiany twierdzi, że nie powinno się tego robić. Niestety nie mam argumentu na przekonanie jej do mojej racji. Może ktoś ma pomysł?
Katarzyna P.

Katarzyna P. Najmłodsza księgowa
w Polsce

Temat: Zmiany w VAT 2010

Wtrącę się ;) Jak ostatnio byłam na szkoleniu o VAT prowadzonym przez rzecznika UKSu to ten twierdził, że lepiej dawać zerówki, a potem korekty.Katarzyna Igła edytował(a) ten post dnia 15.12.09 o godzinie 20:49
Dariusz G.

Dariusz G. samodzielny księgowy

Temat: Zmiany w VAT 2010

Małgorzata Dubicka:
Ze zmian w ustawie tak by wynikało, ponieważ nie biorę pod uwagę limitów za WNT i WDT (firma nie ma czegoś takiego w "ofercie"), ale niej jest to wskazane "na wprost" i może się okazać, że urząd zażyczy sobie deklaracje co miesiąc.

Zasadą generalną jest składanie za okresy miesięczne. (art.100 ust.3):
"3. Informacje podsumowujące składa się za okresy miesięczne, w terminie do 15. dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym powstał obowiązek podatkowy z tytułu dokonania transakcji, o których mowa w ust. 1, z zastrzeżeniem ust. 4, 6 i 7."

Na zasadzie wyjątku można składać kwartalnie (art.100 ust.4 pkt.3) gdy występują tylko usługi.
Przecież jest to "wprost" napisane.
Małgorzata Ślesińska

Małgorzata Ślesińska finanse/ księgowość/
SSC/ doradztwo
podatkowe

Temat: Zmiany w VAT 2010

Dzięki. Tak sądziłam, ale warto się upewnić :). Czytałam artykuły na temat tych mian i mam wrażenie, że większość wyjdzie w praniu.
Sławomir Dziudzik

Sławomir Dziudzik Dyrektor Generalny
Polskiej Izby Biur
Rachunkowych.
Dorad...

Temat: Zmiany w VAT 2010

Czemu mieszacie politykę do prawa podatkowego?:))
Zostawmy to posłom - idzie im to znakomicie.

Sugeruję wczytać się w art. 100 ust. 1 pkt 1:

"Podatnicy, o których mowa w art. 15, zarejestrowani jako podatnicy VAT UE, są obowiązani składać w urzędzie skarbowym zbiorcze informacje o dokonanych:
1) wewnątrzwspólnotowych dostawach towarów w rozumieniu art. 13 ust. 1 i 3, do których ma zastosowanie art. 42 ust. 1, na rzecz podatników podatku od wartości dodanej lub osób prawnych niebędących takimi podatnikami, zidentyfikowanych na potrzeby podatku od wartości dodanej,"

i zwrócić uwagę na zwrot "do których ma zastosowanie art. 42 ust. 1".
Moim zdaniem oznacza to, że tylko takie WDT należy w deklaracjach uwzględniać.

konto usunięte

Temat: Zmiany w VAT 2010

Ja też jestem tego zdania, że lepiej "0" niż nic.

Ja swego czasu też składałam za klienta "zerówkę" mimo, iż Pani w okienku bardzo się czepiała, ze dokładam jej pracy. Ale niejednokrotnie klient dostarczał dokumenty po terminie i dzięki temu można było złożyć korektę VAT-UE i uniknąć kary.
Małgorzata Ślesińska

Małgorzata Ślesińska finanse/ księgowość/
SSC/ doradztwo
podatkowe

Temat: Zmiany w VAT 2010

Właśnie o to chodzi :). W zasadzie to decyzja uznaniowa US czy będzie przyjmował 0 deklaracje VAT-UE. Jedyne czego jestem dziwnie pewna to, to że z początkiem roku będzie w US czeka nas niezły bałagan :/

Temat: Zmiany w VAT 2010

No i właśnie tu jest problem - z zasady nie ma czegoś takiego jak zetrowa informacja podsumowująca, z drugiej strony jeżeli nie było informacji podsumowującej za dany miesiąc, to do czego robić korektę?

konto usunięte

Temat: Zmiany w VAT 2010

Ja raz wysłałam VAT UEK, "było" - puste pole, "jest" - wartości po otrzymaniu spóźnionych faktur. US kazał wysłać to jako pierwszą deklarację z czynnym żalem... Bzdura jak nie wiem.

Temat: Zmiany w VAT 2010

z czynnym żalem????
Kompletny absurd........
Rafał M.

Rafał M. "Wiedza to władza.
Ale niewiedza,
niestety, nie
oznacza j...

Temat: Zmiany w VAT 2010

Polecam cykl artykułów dt. nowelizacji vat na portalu taxfin.
http://www.taxfin.pl/artykul,wszystkie,58,Nowelizacja_...



Wyślij zaproszenie do