Temat: rozliczenie działalności gospodarczej

Witam

Na poczatku powiem, że niestety nie za bardzo się znam na sprawach księgowych i prosze o zrozumienie.

W zeszłym roku prowadziłam przez okres 6 m-cy działalność gospodarczą na zasadach ogólnych. Niestety działalność przyniosła stratę i musiałąm ją zawiesić.
W tej chwili chce sama rozliczyć się za 2011 rok i napotkałąm na "małe schody", których nie potrafię przeskoczyć.

Po pierwsze chodzi o przychody z działąlności. Miałam kasę fiskalną i byłam przekonana że wykazane na raporcie przychody (za ten okres) wpisuję do deklaracji podatkowej. Jednak przeczytałam w necie że te przychody z raportu pomniejsza się o podatek Vat od sprzedanych towarów. Czy jest to prawda? Czy ktoś mógłby mi pomóc?

Po drugie nie wiem jaką kwotę wpisać przy zaliczkach należnych, ponieważ jedej zaliczki nie uregulowałam. Nie wiem czy wspisać tam kwotę podatku, który miałam zapłacić czy też kwotę podatku który rzeczywiście wpłaciłam.

Bardzo proszę o jakąkolwiek pomoc. Dziękuje...

Temat: rozliczenie działalności gospodarczej

czy do pkpir wpisujemy kwotę brutto czy netto z paska kasy fiskalnej decyduje fakt , czy jesteśmy vatowcami czy nie

jeżeli tak- to netto
jeżeli nie- brutto

jeżeli jesteśmy vatowcami skladamy deklaracje , prowadzimy ewidencje ( tam tez wpisujemy w odpowiednie rubryki kwotę netto, vat, podatek i wszelkie inne dane wymagane przez ustawę )
i od razu uprzedzam : ewidencja vat to coś innego niż pkpir
jeżeli mamy sprzedaż tylko na kasie - ewidnecji vat sprzedaży nie prowadzimy, ale prowadzimy ewidencje zakupu, itd, itp ( mam nadzieję, iż wiem Pani jakie obowiązki dotykają vatowca, w tym obowiązki podatkowe, zasady odliczenia podatku naliczonego, terminy, deklaracje ?)

jeżeli nie wpłaciła Pani żadnej zaliczki , to w pit zostawiamy to miejsce puste ( ewentulanie wpisujemy 0)

generalnie proponuję zanieść dokumenty do biura i dokonać audytu, bowiem z opisu zaistniałej sytuacji wynika, że rzeczywiście wszystko się Pani myli

tam też może Pani poprosić o udzielenie wskazówek jak na przyszlość prowadzić ksiegowość lub też przekazać prowadzenie swoich spraw fachowcom

Temat: rozliczenie działalności gospodarczej

jeżeli nie wpłaciła Pani żadnej zaliczki , to w pit zostawiamy to miejsce puste ( ewentulanie wpisujemy 0)

Z tego co rozumiem co Pani chodzi o zaliczki należne, a nie zapłacone. W tej sytuacji należy wykazać zaliczki, które powinny być zapłacone do US.

Temat: rozliczenie działalności gospodarczej

Tylko tytułem uzupełnienia - w PiT ach na stronie 2 wpisuje się zaliczki nalezne , czyli te które POWINNY BYC ZAPŁACONE. Konfrontacja kwot zaliczek naleznych z faktycznie zapłaconymi następuje w wiekszosci PIT na ostatniej stronie i tam jest miejsce na wpisanie "zaliczek zapłaconych w trakcie roku". Róznica pomiedzy podatkiem naleznym a kwota zapłaconą faktycznie stanowi kwotę podatku do zapłaty /zwrotu ( w zależności która kwota jest wyższa)