GoldenLine
Zaloguj się
Agnieszka Hawryluk

Agnieszka Hawryluk księgowa, Firma
transportowa

Temat: faktura z auto1.com

witam
mam problem z fakturą z auto1.com
brałam udział w licytacji samochodu na aukcji internetowej. dostałam fakturę na której jest zakup samochodu opodatkowany w systemie VAT marża, oraz dodatkowe opłaty, które są oznaczone jako import usług.
czy mam to rozliczyć tak jak jest na fakturze czyli podzielić na vat marża i import usług czy podciągnąć wszytko pod cenę nabycia samochodu i nie wykazywać importu
Link do wypowiedziLink
Marcin Czaja

Marcin Czaja księgowy, ForTax

Temat: faktura z auto1.com

Witam,
też mam ten problem czy poradziła sobie Pani z tym tematem, ma Pani może informację jak to księgować i ustalać marżę ?
Pozdrawiam
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

również mam faktury z auto1.com, księgowałam jak faktury vat marża całe. Klient powiedział że faktura jest na vat marża cała. Ale mnie tknęło poprosiłam o dokładne przetłumaczenie i faktura jest na marżę i na import usług. Ja będę robiła korekty do vat. Moim zdaniem jak coś jest na import usług to nie możemy podciągnąć pod vat marża. Poza tym taka sytuacja że wystawiają faktury na vat marża i import usług jest gdzieś od maja. Wcześniej była tylko 100% vat marża. A marża moim zdaniem powinna być ustalana od tej pozycji z faktury gdzie jest vat marża. Chyba jest to pierwsza pozycja. A reszta to jest zwykły koszt. Na koniec roku wartość samochodu nie sprzedanego - remanent, również wartość pierwszej pozycji. To takie moje przemyślenia na temat faktury z auto1.com :-) A inni jakie mają :-) księgowość napewno nie jest nudna
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Hawryluk

Agnieszka Hawryluk księgowa, Firma
transportowa

Temat: faktura z auto1.com

Witam
rozmawiałam z urzędem skarbowy i księgujemy marża to marża a reszta to import usług
pozdrawiam
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

dzięki za potwierdzenie , czyli zwiększy się vat od sprzedaży, bo zwiększy się kwota marży :-/ .Cóż do dzieła.
A tak w ogóle Szczęśliwego Nowego Roku 2017
Link do wypowiedziLink
Ula Kozioł

Ula Kozioł

Temat: faktura z auto1.com

Witam
Mam ten sam problem z tymi Fv z auto1.
W takim razie jeżeli jest tak jak piszecie to sztucznie generujemy VAT. Co powoduje że dla klienta robi się to średnio opłacalne. Macie jakies pomysły jako to rozwiązać?
Pozdrawiam
Link do wypowiedziLink
Bartosz Mazur

Bartosz Mazur Doradca podatkowy nr
12973

Temat: faktura z auto1.com

Ciekawa sprawa - jakie usługi zostały wykazane na tej fakturze?
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Hawryluk

Agnieszka Hawryluk księgowa, Firma
transportowa

Temat: faktura z auto1.com

witam
pozycje na fakturze to:
1. samochód - marża
2. przygotowanie dokumentów - odwrotne obciążenie
3. przygotowanie samochodu do odbioru - odwrotne obciążenie
pozdrawiam
Link do wypowiedziLink
Bartosz Mazur

Bartosz Mazur Doradca podatkowy nr
12973

Temat: faktura z auto1.com

Agnieszka H.:
witam
pozycje na fakturze to:
1. samochód - marża
2. przygotowanie dokumentów - odwrotne obciążenie
3. przygotowanie samochodu do odbioru - odwrotne obciążenie
pozdrawiam

Tak na 1 rzut oka uznałbym to za koszty dodatkowe związane z dostawą samochodu. Moim zdaniem fakt, że dostawca potraktował to jako usługę dodatkową, a nie jako część wynagrodzenia z tytułu dostawy pojazdu nie ma znaczenia. Zatem nie rozliczałbym importu usług i obniżył kwotę marży o te pozycje z faktury.
Link do wypowiedziLink
Marcin Czaja

Marcin Czaja księgowy, ForTax

Temat: faktura z auto1.com

I tutaj podzielam Pana pogląd. Ustalając marżę nie tylko należy uwzględnić koszty dodatkowe wspomniane wcześniej ale także i transport, świadczony przez sprzedawcę auta. Należy sugerować się w tym przypadku podstawową zasadą, iż cena nabycia w procedurze marży to wszystkie koszty, jakie nabywca ponosi na rzecz dostawcy towaru w związku z jego zakupem. Zatem i usługa transportowa, która również przez firmę niemiecką (dostawcę towaru) prezentowana jest na odrębnej fakturze jako odwrotne obciążenie wchodzi do marży.

Inną sprawą jest fakt, iż dostawca towarów popełnia błąd sztucznie dzieląc na poszczególne części składowe rzeczywisty przedmiot transakcję jakim jest sprzedaż (dostawa) auta. Taki zabieg w mojej ocenie ma na celu wyłącznie obniżenie podatku w Niemczech poprzez zaniżanie w swoim kraju marży.
Link do wypowiedziLink
Marek Gorzycki

Marek Gorzycki przedsiębiorca

Temat: faktura z auto1.com

Bartosz M.:
Agnieszka H.:
witam
pozycje na fakturze to:
1. samochód - marża
2. przygotowanie dokumentów - odwrotne obciążenie
3. przygotowanie samochodu do odbioru - odwrotne obciążenie
pozdrawiam

Tak na 1 rzut oka uznałbym to za koszty dodatkowe związane z dostawą samochodu. Moim zdaniem fakt, że dostawca potraktował to jako usługę dodatkową, a nie jako część wynagrodzenia z tytułu dostawy pojazdu nie ma znaczenia. Zatem nie rozliczałbym importu usług i obniżył kwotę marży o te pozycje z faktury.

To przyjmijmy - na 2. rzut oka - założenie, że podatnik-pośrednik kupuje usługi, o których mowa w pkt 2 i 3 od firm zewnętrznych i je odsprzedaje. Nasuwają się następujące pytania:

1/ Jaki konkretnie przepis Dyrektywy 2006/112 (czy nawet polskiej ustawy, gdybyśmy chcieli się posiłkować) zabrania w takim przypadku odliczenia podatku naliczonego (od zakupionych usług) na zasadach ogólnych?

2/ Jak wiadomo procedura marży ma m.in. służyć unikaniu podwójnego opodatkowania. Nie sądzę jednak, aby realizacja tego celu mogła się odbywać z naruszeniem innej fundamentalnej zasady podatku VAT - neutralności daniny. A dojdzie - moim zdaniem - do takiej sytuacji, jeśli wspomniane usługi nie zostaną odsprzedane na zasadach ogólnych (nabywca towarów opodatkowanych wg procedury marży nie ma prawa do odliczenia podatku zawartego w marży).Ten post został edytowany przez Autora dnia 06.01.17 o godzinie 09:35
Link do wypowiedziLink
Bartosz Mazur

Bartosz Mazur Doradca podatkowy nr
12973

Temat: faktura z auto1.com

Marek G.:
Bartosz M.:
Agnieszka H.:
witam
pozycje na fakturze to:
1. samochód - marża
2. przygotowanie dokumentów - odwrotne obciążenie
3. przygotowanie samochodu do odbioru - odwrotne obciążenie
pozdrawiam

Tak na 1 rzut oka uznałbym to za koszty dodatkowe związane z dostawą samochodu. Moim zdaniem fakt, że dostawca potraktował to jako usługę dodatkową, a nie jako część wynagrodzenia z tytułu dostawy pojazdu nie ma znaczenia. Zatem nie rozliczałbym importu usług i obniżył kwotę marży o te pozycje z faktury.

To przyjmijmy - na 2. rzut oka - założenie, że podatnik-pośrednik kupuje usługi, o których mowa w pkt 2 i 3 od firm zewnętrznych i je odsprzedaje. Nasuwają się następujące pytania:

1/ Jaki konkretnie przepis Dyrektywy 2006/112 (czy nawet polskiej ustawy, gdybyśmy chcieli się posiłkować) zabrania w takim przypadku odliczenia podatku naliczonego (od zakupionych usług) na zasadach ogólnych?

2/ Jak wiadomo procedura marży ma m.in. służyć unikaniu podwójnego opodatkowania. Nie sądzę jednak, aby realizacja tego celu mogła się odbywać z naruszeniem innej fundamentalnej zasady podatku VAT - neutralności daniny. A dojdzie - moim zdaniem - do takiej sytuacji, jeśli wspomniane usługi nie zostaną odsprzedane na zasadach ogólnych (nabywca towarów opodatkowanych wg procedury marży nie ma prawa do odliczenia podatku zawartego w marży).

Panie Macieju, sęk w tym, że - jak sądzę - w tym wypadku w ogóle nie mamy do czynienia z odrębną usługą, ale elementami składowymi ceny auta. Nie zdziwiłbym się nawet, gdyby pojazd został wylicytowany na kwotę 100, a potem okazało się, że fakturę wystawiono na 80+20 za niezamówione "usługi". Zgadzam się w tym zakresie z tym, co p. Marcin Czaja napisał w poście powyżej.Ten post został edytowany przez Autora dnia 10.01.17 o godzinie 09:01
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

Nie zdziwiłbym się nawet, gdyby pojazd
został wylicytowany na kwotę 100, a potem okazało się, że fakturę wystawiono na 80+20 za niezamówione "usługi". Zgadzam się w tym zakresie z tym, co p. Marcin Czaja napisał w poście poniżej.

Panie Bartoszu bardzo dobrze Pan mówi. Dokładnie tak jest, klient licytuje samochód X i licytacja tego samochodu kończy się kwotą np. 600 euro. To wówczas generuje się zamówienie w którym się okazuje że wartość samochodu to np. 50 euro a reszta to te koszty "dodatkowe" na import usług.
Ale się tak w nocy zastanawiałam, co my możemy zrobić, i chyba niewiele. Wiemy że jest źle faktura wystawiana, ale znów za właściwy vat odpowiada sprzedawca, my odliczamy czy rozliczamy tak jak wynika z faktury. Jedno mnie dziwi że odpowiednik naszego US się za nich nie wziął. Bo idąc dokładnie tak jak wskazują faktury, to ogromny vat wypływa z Niemiec i ten vat poprzez wysoką marżę jaka z tego wyjdzie wpływa do Polski. Może to jakaś teoria spiskowa rządzących :-)) na zwiększenie wpływów z vatu.
A tak na poważnie czy ktoś ma jakiś pomysł jak z tego wybrnąć. Ratujmy naszych przedsiębiorców.
Zamówienie z grudnia wylicytowana kwota 417 euro, w tym samochód na kwotę .... 8 euro. Ten post został edytowany przez Autora dnia 10.01.17 o godzinie 06:58
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

Dzwoniłam jeszcze raz na infolinię, Pani mówiła że nie wie jakie przepisy są w niemczech, a że u nas to by była cały zakup na vat marża. Ale skoro oni wykazują imoprt usług to i my musimy tak. Niby logiczne, ale w du.... oberwie polski przedsiębiorca. Niska cena zakupu, wysoka cena sprzedaży (w stosunku do poz.vat marża) i vat leci w górę.
Link do wypowiedziLink
Bartosz Mazur

Bartosz Mazur Doradca podatkowy nr
12973

Temat: faktura z auto1.com

Agnieszka J.:
Dzwoniłam jeszcze raz na infolinię, Pani mówiła że nie wie jakie przepisy są w niemczech, a że u nas to by była cały zakup na vat marża. Ale skoro oni wykazują imoprt usług to i my musimy tak. Niby logiczne, ale w du.... oberwie polski przedsiębiorca. Niska cena zakupu, wysoka cena sprzedaży (w stosunku do poz.vat marża) i vat leci w górę.

Pani Agnieszko, moim zdaniem wadliwe wystawienie faktury przez dostawcę nie tylko nie wymusza rozliczenia importu usług przez polskiego podatnika, ale wręcz przeciwnie - jeśli żadna usługa nie została wykonana, to rozliczenie importu usług byłoby błędem. Jest tak tym bardziej, że z opisu sprawy wynika, że cała zapłacona kwota stanowi wylicytowaną cenę samochodu - wobec tego powinna ona stanowić kwotę nabycia niezależnie od wadliwego fakturowania.

Oczywiście, jeśli Pani ma wątpliwości może Pani wystąpić z wnioskiem o interpretację indywidualną.
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

Jeszcze raz dzwoniłam i znów powiedzieli tak samo, import to import. Chociaż się z Panem zgadzam w 100% że faktura źle wystawiona.
Ale do obliczenia marży biorę pod uwagę całą fakturę . Czyli jednym słowem vat ulatuje :-), Niemcy nie płacą, my na szczęście też.
Natomiast nad interpretacją jeszcze się zastanowię to zawsze jakieś zabezpieczenie :-)
Link do wypowiedziLink
Łukasz Szewczuk

Łukasz Szewczuk sp. ds sprzedaży,
Inter Cars S.A

Temat: faktura z auto1.com

Te faktury powodują że powstaje paradoks taki że nawet gdybyśmy nie zarobili za samochodzie nic to i tak zapłacimy vat od ,,sztucznie ''wygenerowanej marży od opłaty aukcyjnej przykład auto za 7000 tyś euro gdzie faktura na opłatę aukcyjną wynosi 1000 euro a na samochód 6000 euro czyli sama faktura aukcyja spowoduje naliczenie vatu od marży w kwocie 1012 zł przy obecnym kursie euro
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

Jeśli nie zarobimy na samochodzie nic, to się okazuje że również i vat wychodzi "nic". Bo przyjmując już faktury w złotówkach to wartość aukcji np. 1000 zł, ale faktura wystawiona na samochód 100 zł i opłaty dodatkowe 900 zł to, samochód idzie jako vat marża od opłat nalicza się import usług czyli wychodzi neutralnie vat. Natomiast potem przy sprzedaży wyliczając vat marżę to sprzedałeś za 1000 (nic nie zarobiłeś) a koszty do uwzględnienia również masz 1000. Czyli wychodzi 0 :-).
Link do wypowiedziLink
Łukasz Szewczuk

Łukasz Szewczuk sp. ds sprzedaży,
Inter Cars S.A

Temat: faktura z auto1.com

ok. to może tak bo zbytnio nie łapie :

wartość auta 1000 zł rozbite na 2 faktury

auto 100 zł

opłata aukcyjna 900

sprzedaje za 1300 to ile będzie vatu ?

tak dla ciekawości to już są 3 faktury ta za auto jest wystawiana przez firmę holenderską (nr konta bankowego itp. nie uległy zmianie .

2 faktura to firma niemiecka - opłata aukcyjna

3 faktura to wydanie auta z placu i obsługa dokumentów
Link do wypowiedziLink
Agnieszka Jaczewska

Agnieszka Jaczewska księgowa,

Temat: faktura z auto1.com

vat będzie liczony w kwocie 300 zł 1300 - 1000

243,90 kwota netto
56,10 vat
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy


Następna dyskusja:

program wydawany przez http...




Wyślij zaproszenie do
Anuluj