Temat: lepiej szkolić niż korygować

Szanowni Państwo.
Mam zaszczyt zaprosić Państwa, na wyjątkowe, dwudniowe, seminarium, w dniach 13-14 sierpnia 2011 roku, w Warszawie, na którym, będziecie Państwo mogli zapoznać się z całokształtem przepisów podatkowych na praktycznych przykładach.
Poznasz wiedzę aktualną i praktyczną.
W wyjątkowo niskiej cenie, będziecie Państwo mogli, zapisać się na warsztaty i inne nasze szkolenia.
Ilość miejsc jest ograniczona, ze względu, na wielkość sali i duże zainteresowanie. Obowiązuje kolejność zapisów.

P R O G R A M
Podatek VAT w 2011 r. - nowelizacja przepisów oraz aktualne problemy

Nowelizacja ustawy o podatku VAT od 1 stycznia 2011 r., 1 kwietnia 2011 r., 1 lipca 2011 r. oraz 1 września 2011 r.

zakres znowelizowanych przepisów od 1 stycznia 2011 r., od 1 kwietnia 2011 r, od 1 lipca 2011 r. oraz zmiany, które wejdą w życie od 1 września 2011 r.,
regulacje unijne obowiązujące od 1 lipca 2011 r. ,
przepisy przejściowe dotyczące stosowania odpowiednich stawek podatkowych
wybór właściwej stawki VAT a PKWiU,
wątpliwości odnośnie zastosowania odpowiedniej stawki podatkowej w przypadku
braku odwołania do regulacji statystycznych oraz brak przyporządkowania PKWiU
zmiany w ustawie VAT i rozliczenie podatku VAT w przypadku nabycia i sprzedaży złomu,
definicji złomu obowiązująca od 1 kwietnia 2011 r.,
miejsce świadczenia usług i obowiązek podatkowy,
rozliczenie VAT w przypadku zbycia praw do emisji gazów cieplarnianych,
re faktura - opodatkowanie refakturowania usług, stawka podatku VAT,
moment rozpoznania obowiązku podatkowego w przypadku refakturowania usług,
refakturowanie mediów – problemy i metody ich rozwiązania,
usługi kompleksowe oraz usługi ciągłe po zmianach od 1 kwietnia 2011 r.,
orzecznictwo krajowe oraz interpretacje indywidualne w zakresie usług ciągłych.

II. Znowelizowane przepisy w przedmiocie stawek podatku VAT zmienione po 1 stycznia 2011 r. oraz po 1 kwietnia 2011 r.

obowiązujące stawki podatkowe VAT,
moment wykonania usługi a właściwa stawka VAT w przypadku korekty faktury
moment powstania obowiązku podatkowego w przypadku usług budowlanych zrealizowanych na przełomie roku podatkowego,
zakres zwolnień z opodatkowania niektórych usług, w tym usługi medyczne, działalność szkoleniowa, usługi kultury, sportu i rekreacji, usługi pośrednictwa finansowego,

III. Przepisy w zakresie podatku VAT w tym działania marketingowe i nieodpłatne transakcje po 1 kwietnia 2011 r.

zakres zastosowania znowelizowanych przepisów,
przepisy unijne:

w zakresie miejsca świadczenia usług w dziedzinie kultury, sztuki, sportu, nauki, edukacji, rozrywki itp.,
- dotyczące zwolnienia z VAT:
a) importu towarów przez instytucje lub organy WE,
b) importu towarów, których miejscem przeznaczenia jest inne państwo członkowskie UE,
- w zakresie opodatkowania gazu, energii cieplnej oraz chłodniczej,

opodatkowanie nieodpłatnie przekazanych towarów lub usług

IV . Zasady opodatkowania czynności nieodpłatnych w zakresie podatku VAT

przekazanie towarów niezwiązane z prowadzoną działalnością gospodarczą,
przekazanie i zużycie towarów na potrzeby własne,
prawo do odliczenia podatku VAT a obowiązek opodatkowania nieodpłatnej dostawy towarów,
nieodpłatne świadczenie usług a obowiązek podatkowy,
opodatkowanie prezentów o małej wartości, obowiązek prowadzenie ewidencji nieodpłatnych przekazań oraz rozliczenie podatku VAT,
pojęcie próbki towaru na gruncie podatku VAT,
dokumentowanie przekazania nieodpłatnych świadczeń oraz rozliczenia na gruncie znowelizowanych przepisów ustawy VAT.
wydatki na spotkania biznesowe,
promocja produktów,
drukowane materiały reklamowe oraz informacyjne,
prawo do odliczenie podatku naliczonego z tytułu nabycia towarów i usług wykorzystywanych na potrzeby reklamy oraz reprezentacji,
korzystanie z samochodów służbowych do celów prywatnych a podatek VAT,
imprezy integracyjne, świąteczne i okolicznościowe
nieodpłatne przekazania na rzecz pracowników oraz kontrahentów.

V. Opodatkowanie transakcji zagranicznych po 1 lipca 2011 r.

nowelizacja przepisów wynikająca z rozporządzenia Rady 282/2011 r.z dnia 15 marca 2011 r. oraz odpowiednich przepisów dyrektywy 2006/112/WE,
miejsce opodatkowania usług reklamowych, w tym targi, konferencje i td.,
definicja miejsca prowadzenia działalności gospodarczej po nowelizacji przepisów od 1 lipca 2011 r.,
podstawa opodatkowania z tytułu wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (WNT),
dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT),
rozliczenie rabatów, skonta oraz bonusy w transakcjach gospodarczych oraz dokumentacja
eksport towarów,
import towarów i usług,
obowiązek i termin złożenia informacji podsumowującej do Urzędu Skarbowego.

VI. Problemy w rozliczaniu VAT:

usługi transportowe i miejsce opodatkowania,
stawka podatku VAT w usługach transportowych,
obowiązek wystawienia Faktury VAT a optymalizacja podatkowa,
zaliczka a moment powstania obowiązku podatkowego na gruncie ustawy o podatku VAT.

VII. Fakturowanie zdarzeń gospodarczych:

wystawianie faktur w formie elektronicznej w świetle,
możliwość przechowywania faktur w formie elektronicznej,
obowiązek potwierdzania odbioru faktury korygującej przez nabywcę,
kasy fiskalne i przepisy od 1 września 2011 r.

VIII. Odliczanie podatku naliczonego VAT:

warunki odliczenia podatku naliczonego,
zasady odliczania podatku VAT naliczonego w przypadku występowania sprzedaży,
niedobór towaru w magazynie a możliwość odliczenia VAT,
transakcje zagraniczne a prawo do odliczenia VAT,
prawo do odliczenia VAT w przypadku czynności opodatkowanych VAT, które powinny być zwolnione lub niepodlegające opodatkowaniu,
terminy odliczenia,
możliwość odliczenia VAT naliczonego w przypadku duplikatu faktury,
VAT od zakupu samochodów osobowych oraz paliwa do nich a prawo do odliczenia podatku VAT,
odliczenie VAT od leasingu samochodów,
odliczenie VAT od usług kompleksowych,

IX. Podatek VAT należny i jego rozliczenie, w tym:

podatek VAT od nieodpłatnego przekazania,
moment wykonania usługi a moment powstania obowiązku podatkowego,
dostawy niefakturowane,
faktury zbiorcze.

Podatek dochodowy CIT

I. Przychody z tytułu działalności gospodarczej:

przychody z tytułu dostawy towarów oraz świadczenia usług,
przychody z tytułu usług rozliczanych w okresach rozliczeniowych oraz z tytułu mediów,
metoda kasowa a data rozpoznania przychodu podatkowego
przychody przyszłych okresów
przychody w naturze,
przychody z tytułu nieodpłatnego świadczenia oraz z tytułu częściowo nieodpłatnego świadczenia
przychody z tytułu umorzenia oraz przedawnienia zobowiązań

II. Koszty uzyskania przychodów:

koszty poniesione w celu osiągnięcia przychodów,
definicja kosztu podatkowego a bilansowego
koszty pośrednie i bezpośrednie
koszty poniesione w celu zachowania albo zabezpieczenia źródła przychodów
koszty rozliczane w czasie
Koszty niestanowiące kosztu uzyskania przychodu

III. Środki trwałe i ich amortyzacja a optymalizacja podatkowa:

leasing finansowy
środki trwałe o niskiej wartości
amortyzacja jednorazowa w pierwszym roku działalności
wartości niematerialne i prawne
prace badawczo-rozwojowe

IV. Różnice kursowe w świetle przepisów prawa podatkowego:

różnice kursowe rozpoznawane na zasadach bilansowych,
różnice kursowe rozpoznawane na zasadach podatkowych,

V. Wypłata dywidendy a obowiązek podatkowy:

przychody osiągane przez nierezydentów, warunki do spełnienia
przychody z tytułu udziału w zyskach osób prawnych,

VI. Szczególne zasady dotyczące rozpoznania przychodów oraz kosztów uzyskania przychodów:
przychody oraz koszty uzyskania przychodów z tytułu objęcia udziałów (akcji) w zamian za wkład niepieniężny,
przychody oraz koszty uzyskania przychodów z tytułu odpłatnego zbycia udziałów (akcji) objętych w zamian za wkład niepieniężny,
przychody oraz koszty uzyskania przychodów z tytułu odpłatnego zbycia udziałów (akcji) objętych w zamian za wkład pieniężny.

VII. Zmiany w CIT obowiązujące od 2011 r:

Opodatkowanie wspólników spółek osobowych i cywilnych
katalogu wyłączeń z przychodów
katalogu zwolnień podmiotowych


Cena dwudniowego seminarium to tylko 100 Zł.
Otrzymasz fakturę Vat i dodatkowe informacje na maila.

Zapisy na stronie TaxVat Consulting: http://taxvat.pl/