GoldenLine
Zaloguj się
Michał Mazur

Michał Mazur

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Witam,
Mam dzialalnosc gospodarcza i chce wystawic firmie amerykanskiej LLC fakture za uslugi.

Firma twierdzi ze powinienem wystawic fakture opiewajaca na przykladowo 1000zł netto gdzie rowna sie to 1000zł brutto poniewaz oni nie sa platnikiami VAT i na fakturze moze istniec zapis Nie podlega VAT.

Czy dobrze to rozumiem ze jest to dopuszczalne ? Na konto wplywa mi kwota netto=brutto i od niej odprowadzam tylko podatek dochodowy?

Pozdrawiam i dziekuje za wypowiedzi,
Mazur Michał
Link do wypowiedziLink
Andrzej L.

Andrzej L. Queentex Translation
Office

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Jeśli ustaliliście cenę usługi na 1000 zł, wystawiasz fakturę EKSPORTOWĄ na 1000 zł z klauzulą "usługa eksportowa, VAT 0%", którą to zerową stawkę wykazujesz na fakturze.

I rzeczywiście, od otrzymanej kwoty płacisz tylko podatek dochodowy.

Co ważne, ta kwota zalicza się do kwot, od których masz prawo odliczyć VAT zapłacony. Gdyby było "zwolnienie z VAT", takiej możliwości nie ma.

A.
Link do wypowiedziLink
Grzegorz Pelc

Grzegorz Pelc radca prawny

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Andrzej L.:
Jeśli ustaliliście cenę usługi na 1000 zł, wystawiasz fakturę EKSPORTOWĄ na 1000 zł z klauzulą "usługa eksportowa, VAT 0%", którą to zerową stawkę wykazujesz na fakturze.

Jakieś 6 lat temu byłoby to prawdą...

A teraz wszystko zależy od tego, jaka to usługa, i jakie jest w związku z tym - zgodnie z ustawą - miejsce świadczenia.
Link do wypowiedziLink
Michał Mazur

Michał Mazur

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Czyli rozumiem ze moge wystawic takowa fakture z napisem Nie podlega VAT ?:)

Tutaj http://www.vat.pl/uslugi_niematerialne_miejsce_swiadcz... znalazlem cos wiecej lecz wolalbym zeby ktos mnie upewnil.
Link do wypowiedziLink
Justyna M.

Justyna M. Media/ PR/ Internet

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Michał mieliśmy podobny problem - stanowisko US jest następujące jeśli towar przekracza granice ( jest to namacana rzecz na która będzie mieć potwierdzenie z odprawy celnej ) wtedy wystawiasz na 0% a jeśli towar jest wirtualny ( np przesyłany przez internet) wtedy wystawiasz fakture zgodnie ze stawką Vat w Polsce ( ponieważ nie ma potwierdzenia celnego o wyjściu towaru z terenu RP).
Vat 0% jest na terenie całej UE jednak jeśli mówimy o wysłaniu czegoś do USA to sytuacja wygląda tak jak napisałam wyżej.Justyna M. edytował(a) ten post dnia 19.03.09 o godzinie 11:38
Link do wypowiedziLink
Michał Mazur

Michał Mazur

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Faktura bedzie dotyczyc "62.02.20 Usługi związane z doradztwem w zakresie oprogramowania komputerowego"

Czyli to bedzie eksport USŁUG a nie towarow wiec jak w takiej sytuacji ? Z tego co przeczytalem VAT 0% ale nie jestem pewien ;)
Link do wypowiedziLink
Monika Wójtowicz

Monika Wójtowicz Właściciel, Biuro
Rachunkowe Baleno

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

wobec tego obok "nie podlega VAT" należy dopisać art 27 ust 4 pkt3 ustawy o VAT i będzie wszystko Ok:)
Link do wypowiedziLink
Michał Mazur

Michał Mazur

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Czyli wystawiam fakture na 1000zł netto, 0% podatku (nie podlega VAT - art. 27 ust 4 pkt 3) - na moje konto wplywa 1000zł i od tej kwoty odciagam podatek dochodowy i wszystko jest ok ?
Link do wypowiedziLink
Grzegorz S.

Grzegorz S. Poznań; "TAX"
Podatki, Finanse,
Księgowość

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Tak na szybko to 0% VAT, a "nie podlega VAT", to 2 różne rzeczy.

Problem może się pojawić chociażby przy wykazywaniu w deklaracji. Jeżeli miejsce świadczenia jest "zagramanicą", to nie wpisujesz 0% VAT, tylko podstawę prawną.
Link do wypowiedziLink
Michał Mazur

Michał Mazur

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Ok czyli "nie podlega VAT" ;-)

Teraz pytanie z zycia - nie bede miał co trzy miesiace kontroli w firmie jako ze "nie place podatku VAT" i nie bede musial sie tlumaczyc ?:) Bo gdzies cos takiego rowniez wyczytalem ;)
Link do wypowiedziLink
Monika Wójtowicz

Monika Wójtowicz Właściciel, Biuro
Rachunkowe Baleno

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Michał Mazur:
Czyli wystawiam fakture na 1000zł netto, 0% podatku (nie podlega VAT - art. 27 ust 4 pkt 3) - na moje konto wplywa 1000zł i od tej kwoty odciagam podatek dochodowy i wszystko jest ok ?

Wystawiasz fatkurę na 1000zł netto, kolumny VAT może nawet nie być (faktura wygląda jak rachunek, tylko że nazywa się fakturą) wpisujesz tą informację o nie podleganiu (w dowolnym miejscu, za treścią uługi, lub nawet pod tableką). I wpisujesz w VAT-7 w pozycji 21 (bo to że nie podlega nie oznacza, że nie trzeba powiedzieć US o tym fakcie).
Dalej traktujesz to już jako normalny przychód i wyliczasz podatek dochodowy :)
Link do wypowiedziLink
Monika Wójtowicz

Monika Wójtowicz Właściciel, Biuro
Rachunkowe Baleno

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Michał Mazur:
Ok czyli "nie podlega VAT" ;-)

Teraz pytanie z zycia - nie bede miał co trzy miesiace kontroli w firmie jako ze "nie place podatku VAT" i nie bede musial sie tlumaczyc ?:) Bo gdzies cos takiego rowniez wyczytalem ;)

Jeżeli świadczysz usługę dla klienta z poza UE lub z UE i masz jego NIP europejski to co najwyżej Panie z US wypiją u Ciebie kawę. Wszystko jest w pełni legalne więc nie ma się co obawiać :)
Bać mógłbyś się, gdybyś miał obowiązek płacenia a nie płacił ;)Monika Lewandowska edytował(a) ten post dnia 19.03.09 o godzinie 16:29
Link do wypowiedziLink
Andrzej L.

Andrzej L. Queentex Translation
Office

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Monika Lewandowska:
Jeżeli świadczysz usługę dla klienta z poza UE lub z UE i masz jego NIP europejski to co najwyżej Panie z US wypiją u Ciebie kawę. Wszystko jest w pełni legalne więc nie ma się co obawiać :)
Bać mógłbyś się, gdybyś miał obowiązek płacenia a nie płacił ;)Monika Lewandowska edytował(a) ten post dnia 19.03.09 o godzinie 16:29

W przypadku faktur dla klientów z UE zwykle umieszcza się na fakturze klauzulę o brzmieniu "The VAT shall be paid by the Buyer in their country of residence according to the rates and regulations applicable in that country." lub podobnym.

A.
Link do wypowiedziLink
Grzegorz Pelc

Grzegorz Pelc radca prawny

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Michał Mazur:
Czyli wystawiam fakture na 1000zł netto, 0% podatku (nie podlega VAT - art. 27 ust 4 pkt 3) - na moje konto wplywa 1000zł i od tej kwoty odciagam podatek dochodowy i wszystko jest ok ?

Tak.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Temat: Faktura VAT a "Nie podlega VAT"

Witam,

dyskusja co prawda sprzed kilku miesiecy, ale moze komus moja uwaga sie przyda - do konca 2009 w sprawach podatku VAT powinno sie uzywac starego PKWiU (1997), a nie nowego (2008) - przede wszystkim dlatego, ze ustawa o PTiU posluguje sie przy enumeracji uslug "eksportowych" stara PKWiU.
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy





Wyślij zaproszenie do
Anuluj