Temat: prośba o pomoc - dotyczy f-ry VAT UE

Witam,

W skrócie: niedługo ruszamy z naszą internetową platformą, na której dostępne będą dla użytkowników testy z różnych dziedzin (j. obce, obsługa programów, IT, języki programowania, biznesowe etc.).

Każdy test będzie można kupić via Internet, wypełnić i otrzymać wyniki. Płatności będą odbywały się via PayPal (lub podobny), obciążenie karty kredytowej, lub przelew.

Kto będzie mógł kupić testy:

1. Użytkownicy w Polsce: firmy i osoby prywatne
2. Użytkownicy w UE: firmy i osoby prywatne
3. Użytkownicy spoza UE: firmy i osoby prywatne.

Co prawda zasięgnęłam już języka w infolinii ministerstwa finansów, jednakowoż czuję w tym obszarze duży niedosyt i, co najważniejsze, nie chcę popełnić jakiegoś błędu przy wystawianiu faktur dla użytkowników za korzystanie z tych w/w testów.

Rozumiem, że sprzedawane testy wraz z ich wynikami i opisem zalicza się do kategorii USŁUGA ELEKTRONICZNA.

Proszę, skażcie mi, na błędy w moim rozumowaniu (nie jestem księgową, zatem zagadnienie nie jest bliskie memu sercu):

Ad 1.
Dane na f-rze dla firm:
F-ra nr xyz

sprzedawca - nazwa, adres, NIP
nabywca - nazwa, adres, NIP
Data wystawienia:.............
Data sprzedaży:............

Lp./Nazwa/Ilość/Cena netto w zł/Vat (22%)/ Kwota VAT/ Cena brutto

razem: netto/ Vat/ Brutto

Do zapłaty:......

____________________________________________________
Ad. 2 firmy UE

sprzedawca - nazwa, adres, VAT UE
nabywca - nazwa, adres, VAT UE
Data wystawienia:.............
Data sprzedaży:............
Waluta: .............
Kurs waluty:............ .

Lp./Nazwa/Ilość/Cena netto w zł/Vat (NP)/ Cena brutto

razem: netto/ Vat/ Brutto

Do zapłaty:......
+ informacja o tym, ze nabywca zobowiązuje się do rozliczenia usługi
(czy może jakaś inna informacja - przypominam jestem totalnym laikiem w tej dziedzinie)
______________________________________________

Ad 3.
dla firm jak wyżej???

a osoby fizycznie podatek VAT 22%???

_____________________________________________

A jak osoby fizyczne w Polsce i UE?


I czy w ogóle można jakoś ujednolicić to fakturowanie???

_____________________________________________


Pytanie kolejne: użytkownicy z PL rozliczani będą w PLN a inni w EUR
czyli na f-rze musimy pisac kursy walut?

Czy w związku z powyższym f-ry dla użytkowników spoza Polski powinny być w j. ang.????



Naprawdę będę wdzięczna za pomoc....

Temat: prośba o pomoc - dotyczy f-ry VAT UE

Najważniejsza kwestia FV wystawiane w EURO dla krajowych kontrahentów muszą mieć przeliczony VAT na PLN - średni kurs NBP z dnia poprzedzającego wystawienie FV.

Jeśli chodzi o język w jakim ma być wystawiona FV, to najważniejsze FAKTURA VAT musi być bezwzględnie po polsku, natomiast cała reszta to kwestia Pani ustaleń, ale najlepiej jakby była dwujęzyczna - kontrahent zagraniczny zrozumie treść itd., natomiast w razie kontroli skarbowej/podatkowej uniknie Pani ryzyka tłumaczenia faktur.

Osoby fizyczne w kraju i poza nim są obciążane odpowiednią stawką VAT.

Jeśli zagraniczna firma - to wystarczy informacja "Transakcja nie podlega opodatkowaniu w Polsce. Podatek VAT rozlicza nabywca." Najlepiej gdyby taka formułka w obcym języku także została wpisana.

Temat: prośba o pomoc - dotyczy f-ry VAT UE

I to wystarczy?

Temat: prośba o pomoc - dotyczy f-ry VAT UE

Angelika Kaczmarek:
Najważniejsza kwestia FV wystawiane w EURO dla krajowych kontrahentów muszą mieć przeliczony VAT na PLN - średni kurs NBP z dnia poprzedzającego wystawienie FV.

Zatem dla Polaków (firmy) będzie to wyglądało tak:
Załóżmy:
nazwa - test Java
ilośc - 1
cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT 22%
Kwota VAT - 4,4 EUR
wartość brutto - 24,4 EUR

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 24,4 EUR

Kwota VAT: 4,4 x kurs waluty z dnia poprzedzającego wystawienie FV (załóżmy 3,99) - daje 17,56 zł

________________________________________________________________

Jeśli chodzi o język w jakim ma być wystawiona FV, to najważniejsze FAKTURA VAT musi być bezwzględnie po polsku, natomiast cała reszta to kwestia Pani ustaleń, ale najlepiej jakby była dwujęzyczna - kontrahent zagraniczny zrozumie treść itd., natomiast w razie kontroli skarbowej/podatkowej uniknie Pani ryzyka tłumaczenia faktur.

Racja....

Osoby fizyczne w kraju i poza nim są obciążane odpowiednią stawką VAT

Czyli:
ILOŚĆ - 1
cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT 22%
Kwota VAT - 4,4 EUR
wartość brutto - 24,4 EUR

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 24,4 EUR

___________________________________________________________________

Jeśli zagraniczna firma

rozumiem, że chodzi o firmę mającą swoją siedzibę poza UE?

>- to wystarczy informacja "Transakcja nie

podlega opodatkowaniu w Polsce. Podatek VAT rozlicza nabywca." Najlepiej gdyby taka formułka w obcym języku także została wpisana.

Wówczas:
nazwa - test Java
ilośc - 1
cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT 22%
Kwota VAT - 4,4
wartość brutto - 24,4

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 24,4 EUR

*Transakcja nie podlega opodatkowaniu w Polsce. Podatek VAT rozlicza nabywca.

___________________

A w przypadku firm z UE:
nazwa - test Java
ilośc - 1

cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT NP
Kwota VAT - 0
wartość brutto - 20

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 20 EUR

________________________________________________

Ja przepraszam, że tak to sobie łopatologicznie próbuję wytłumaczyć, ale muszę pojąć pewne zasady i mieć pewność co do poprawności zapisów.

Czy w przypadku f-r w UE z podatkiem okreslonym jako PN musze też pisać jakąś adnotację?
_________________________________________________

Rozumiem, że mamy się posługiwać nr tzw. VAT UE (naszym i podmiotów z UE)
Oraz naszym NIP i NIP podmiotów z innych państw?Małgorzata Marzec edytował(a) ten post dnia 01.09.10 o godzinie 16:18

Temat: prośba o pomoc - dotyczy f-ry VAT UE

Małgorzata Marzec:

Angelika Kaczmarek:
Najważniejsza kwestia FV wystawiane w EURO dla krajowych kontrahentów muszą mieć przeliczony VAT na PLN - średni kurs NBP z dnia poprzedzającego wystawienie FV.

Zatem dla Polaków (firmy) będzie to wyglądało tak:
Załóżmy:
nazwa - test Java
ilośc - 1
cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT 22%
Kwota VAT - 4,4 EUR
wartość brutto - 24,4 EUR

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 24,4 EUR

Kwota VAT: 4,4 x kurs waluty z dnia poprzedzającego wystawienie FV (załóżmy 3,99) - daje 17,56 zł

jest ok, w praktyce jeszcze firmy podają nr tabeli NBP>

________________________________________________________________

Jeśli chodzi o język w jakim ma być wystawiona FV, to najważniejsze FAKTURA VAT musi być bezwzględnie po polsku, natomiast cała reszta to kwestia Pani ustaleń, ale najlepiej jakby była dwujęzyczna - kontrahent zagraniczny zrozumie treść itd., natomiast w razie kontroli skarbowej/podatkowej uniknie Pani ryzyka tłumaczenia faktur.

Racja....

Osoby fizyczne w kraju i poza nim są obciążane odpowiednią stawką VAT

Czyli:
ILOŚĆ - 1
cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT 22%
Kwota VAT - 4,4 EUR
wartość brutto - 24,4 EUR

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 24,4 EUR

jest ok :)

___________________________________________________________________

Jeśli zagraniczna firma

rozumiem, że chodzi o firmę mającą swoją siedzibę poza UE?

nie na terenie UE mi chodziło ;)

>- to wystarczy informacja "Transakcja nie

podlega opodatkowaniu w Polsce. Podatek VAT rozlicza nabywca." Najlepiej gdyby taka formułka w obcym języku także została wpisana.

Wówczas:
nazwa - test Java
ilośc - 1
cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT 22%
Kwota VAT - 4,4
wartość brutto - 24,4

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 24,4 EUR

*Transakcja nie podlega opodatkowaniu w Polsce. Podatek VAT rozlicza nabywca.

i firmy z UE mają tą formułkę, ale VAT NP, czyli 0,00

___________________

A w przypadku firm z UE:
nazwa - test Java
ilośc - 1

cena netto w EUR - 20
wartosc netto w EUR - 20
VAT NP
Kwota VAT - 0
wartość brutto - 20

Razem:... tu sumuję pozycje jesli więcej...

do zapłaty 20 EUR

tak jak tu, tylko najlepiej wrzucić tą formułkę

________________________________________________

Ja przepraszam, że tak to sobie łopatologicznie próbuję wytłumaczyć, ale muszę pojąć pewne zasady i mieć pewność co do poprawności zapisów.

ale nie każdy urodził się księgową ;)

Czy w przypadku f-r w UE z podatkiem okreslonym jako PN musze też pisać jakąś adnotację?

tak właśnie firmy z UE mają stawkę NP i leci ta formułka TRANSAKCJA...

_________________________________________________

Rozumiem, że mamy się posługiwać nr tzw. VAT UE (naszym i podmiotów z UE)
Oraz naszym NIP i NIP podmiotów z innych państw?

nie trzeba podawać VAT UE i NIP jednocześnie, gdyż VAT UE będzie wyglądał tak: PL 1234567890, a NIP to po prostu bez "PL" czyli 1234567890. Na fakturach przy obrotach w ramach UE podaje się dla obu firm VAT UE.

Jeśli ma Pani jeszcze jakieś wątpliwości, to proszę śmiało pytać :)

Małgorzata Marzec edytował(a) ten post dnia 01.09.10 o godzinie 16:18

Temat: prośba o pomoc - dotyczy f-ry VAT UE

Bardzo dziękuję za pomoc. Rozjaśnia mi się powoli obraz :)
Faktycznie! Nie każdy rodzi się księgowym (zwłaszcza ten z humanistycznym umysłem). Ale mniejsza o mnie...

Wracając do tematu:
I tak muszę mieć do tego 4 rodzaje faktur:
1) dla osób fizycznych PL, UE, INNE(22% VAT)
2) dla firm z PL z NIP (22% VAT)
3) dla firm z UE z VAT UE (VAT NP = 0,00) *Transakcja nie podlega opodatkowaniu w Polsce. Podatek VAT rozlicza nabywca.
4) dla firm poza UE z ...? NIP czy VAT UE (VAT 22%)
______________________________________________________________
kurs waluty:
waluta
kurs waluty (nr tabeli NBP: Tabela kursów 169
______________________________________________________________

Dzięki za pomoc... już wszystko jasne - ZAMYKAM TEMAT.Małgorzata Marzec edytował(a) ten post dnia 03.09.10 o godzinie 09:33