GoldenLine
Zaloguj się
Rafał Janicki

Rafał Janicki

Temat: FV proforma, a FV zaliczkowa

Dzień dobry,
mam wątpliwości odnośnie kolejności wystawiania dokumentów. Lub może wersji ich wystawiania.
Przykład:
Klient zamawia towar, którego faktycznie nie mam na magazynie. Przedpłata
Wystawiam mu proformę do opłaty.
Klient opłaca.
Zamawiam towar.
I teraz dwie wersje:
Pierwsza - wystawiam mu z datą wpłaty Fv zaliczkową. W momencie otrzymania towaru i Fv zakupu wystawiam mu Fv końcową.
Druga - czekam na towar i Fv zakupu i w momencie ich otrzymania wystawiam klientowi tylko normalną Fv sprzedaży.

Która wersja jest poprawna?
Proszę o podpowiedź
Z góry dziękuję.
Link do wypowiedziLink
Anna Kownacka

Anna Kownacka

Temat: FV proforma, a FV zaliczkowa

Jeśli faktura zaliczkowa będzie na całą kwotę ,to nie ma możliwości wystawienia faktury końcowej, program tego nie puści bo całe zamówienie jest opłacone. Można później z tą fakturą zaliczkową powiązać po prostu dokument WZ (na WZ będzie towar, który zostanie przyjęty fakturą zakupu).

Wybór wersji chyba należy przedyskutować z księgową. U nas była sytuacja, że proforma była opłacona w grudniu, faktura zaliczkowa (na całość) wystawiona również w grudniu, takie było zalecenie od księgowej. Towar dostaniemy dopiero w lutym.
Link do wypowiedziLink
Rafał Janicki

Rafał Janicki

Temat: FV proforma, a FV zaliczkowa

Dziękuję za odpowiedź.
Link do wypowiedziLink
Joanna B.

Joanna B. Specjalista ds.
wdrożeń ERP

Temat: FV proforma, a FV zaliczkowa

Wystawianie faktury zaliczkowej narzuca nam prawo.

" Zgodnie z art. 19a ust. 8 ustawy o podatku od towarów i usług obowiązek podatkowy powstaje z chwilą otrzymania całości lub części zapłaty"

Czyli prawidłowa jest pierwsza wersja.

Można próbować uciekać od zaliczkowej wystawiając zwykłą fakturę - ale trzeba bardzo pilnować terminów podatkowych. Czyli wystawienie zwykłej faktury dzień dwa później niż wpłata zaliczki jest jeszcze do obronienia (jeśli mieścimy się w tym samym miesiącu podatkowym), za to wydłużanie tego okresu jest podatkowo niebezpieczne.

Prawidłowy komplet to faktura zaliczkowa 100%, + wydanie towaru (wz).

I jeszcze uwaga - niedopłacenie/nadpłacenie zaliczki choćby na 1 grosz pozwala wystawić do zaliczkowej fakturę końcową ;)
Link do wypowiedziLink
Michał Majewski

Michał Majewski właściciel, MWM

Temat: FV proforma, a FV zaliczkowa

Joanna B.:

Można próbować uciekać od zaliczkowej wystawiając zwykłą fakturę - ale trzeba bardzo pilnować terminów podatkowych. Czyli wystawienie zwykłej faktury dzień dwa później niż wpłata zaliczki jest jeszcze do obronienia (jeśli mieścimy się w tym samym miesiącu podatkowym), za to wydłużanie tego okresu jest podatkowo niebezpieczne.

Prawidłowy komplet to faktura zaliczkowa 100%, + wydanie towaru (wz).

I jeszcze uwaga - niedopłacenie/nadpłacenie zaliczki choćby na 1 grosz pozwala wystawić do zaliczkowej fakturę końcową ;)

Fakturę zaliczkową możemy wystawić do 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu przyjęcia zaliczki, jednak miesiącem sprzedaży będzie miesiąc otrzymania tejże, więc opodatkować ją trzeba nie z datą wystawienia, ale z datą sprzedaży. Tutaj trzeba uważać, żeby tego nie pominąć np. w Rejestrze Vat sprzedaży.
Link do wypowiedziLink
Joanna B.

Joanna B. Specjalista ds.
wdrożeń ERP

Temat: FV proforma, a FV zaliczkowa

Michał M.:
Fakturę zaliczkową możemy wystawić do 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu przyjęcia zaliczki, jednak miesiącem sprzedaży będzie miesiąc otrzymania tejże, więc opodatkować ją trzeba nie z datą wystawienia, ale z datą sprzedaży. Tutaj trzeba uważać, żeby tego nie pominąć np. w Rejestrze Vat sprzedaży.

Słusznie. Ale uciekanie od zaliczkowej, i wystawienie zwykłej powoduje zmianę daty obowiązku podatkowego z daty wpłaty zaliczki na datę wydania towaru. Ryzyko jest spore , zwłaszcza na przełomie miesiąca.
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy


Następna dyskusja:

Faktura Proforma




Wyślij zaproszenie do
Anuluj