GoldenLine
Zaloguj się
Piotr Wolański

Piotr Wolański Programista

Od stycznia mamy nowe stawki VAT i niewiele czasu, żeby sprawdzić co jest do zmiany w naszych programach.
Propnuję zrobić listę problemów do weryfikacji w związku z nowymi stawkami
Ze swojej strony zgłaszam:

1. Raporty zestawieniowe VAT gdzie każda stawka jest w innej kolumnie
po _dodaniu_ 3 nowych stawek (w styczniu będą przyjmowane faktury zakupu z nowymi i starymi stawkami) brakuje już "szerokości drukarki" na nowe kolumny

2.Faktury korygujące do "starych" faktur ze starymi stawkami, do nowych z nowymi, a co w przypadku zmiany ceny podwyższającej wartość sprzedaży z zeszłego roku - 22% czy już 23%

3.Wydruki faktur - podsumowanie VAT - w tej chwili zwykle są drukowane wszystkie stawki - oprócz utrzymywania 2 wersji wydruków (wydruki archiwalne, duplikaty) w niektórych przypadkach może być konieczne drukowanie np. VAT 22% i VAT 23% na jednej fakturze (np. za energię elektryczną ?)

4.Kolumny w tabelach np. Netto22, Vat22, Vat7 (tak wiem, że tak się nie powinno robić, ale... )

5.Kalkulacje ceny netto i brutto ze stałymi bezpośrednio w programie
np. brutto22=netto22 * 1.22

6.Stawka 5% - dla dotychczasowej 3% oraz części produktów (których?) objętych stawką 7%

7.Drukarki i kasy fiskalne, aktualnie mają używane stawki:
0%, 3%, 7%, 22%, zw. (czyli 5 a max. mogą obsługiwać 7 stawek, a niektóre mogą pamiętać jeszcze czasy 12% i 4%)

8.Słowniki artykułów lub pozycje dostaw z przypisanymi stawkami VAT
(nowe stawki trzeba przypisać o północy 31 grudnia - sylwester w pracy ?)

9.Ceny urzędowe których nie można zmienić (np. papierosy) - cena sprzedaży zostaje stara a VAT nowy

10.Zmiana wartości magazynów z ceną ewidencyjną brutto
(z podatkiem VAT, zwykle są to ceny netto, ale może być inaczej)

Co jeszcze trzeba sprawdzić i poprawić ?Piotr Wolański edytował(a) ten post dnia 04.11.10 o godzinie 15:25
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Faktura rozliczeniowa do zaliczek z inną stawką.

Wystawienie faktury w styczniu do sprzedaży z grudnia (i to w dwóch przypadkach - faktura wystawiana do grudniowego paragonu, i normalna faktura wystawiana w ciągu 7 dni gdy termin upływa w styczniu).

No a z pokręconymi fakturami od PGNiG czy za prąd będą ciekawe jazdy. Zależy co wymyślą tu ich spece - a potem klienci będą się głowili, jak to zaksięgować.

Do tego zmiana PKWiU - najprawdopodobniej ta z 1997 roku w końcu zostanie pogrzebana. A to oznacza przeoranie indeksów magazynowych i przypisania do stawek VAT (nie tylko dlatego, że zmienią się stawki w ogóle, ale że zmieni się np. z zw na 23%)

Oj, będzie się działo :)
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Piotr Wolański:

6.Stawka 5% - dla dotychczasowej 3% oraz części produktów (których?) objętych stawką 7%

7.Drukarki i kasy fiskalne, aktualnie mają używane stawki:
0%, 3%, 7%, 22%, zw. (czyli 5 a max. mogą obsługiwać 7 stawek, a niektóre mogą pamiętać jeszcze czasy 12% i 4%)

Piotr Wolański
edytował(a) ten post dnia 04.11.10 o godzinie 15:25


Sorry 4% ??? Nie pamiętam tej stawki !

W programach podobnie jak w drukarce fiskalnej nie będziesz miał stawek 22% i 23% tylko zamiast 22% bedzie 23% itd. W programach księgowych trzeba zamknąć okres , chociaż coś mi się przypomina że w pewnym programie księgowym (którego nie będę tu wymieniał ... ) nie można zmienić stawki Vat ! Zmienią się prawdopodobnie przepisy . Jako przykład podam że do tej pory hurtownie czy sklepy kupując od rolnika ryczałtowego towar musiały odprowadzić 2% podatku w jedo imieniu do US . A takich niuansów jest dużo więcej . Ponadto jeszcze nikt nie wie jak to będzie wyglądało bo nie ma żadnej decyzji . Najprawdopodobniej będziemy mieć coś po wyborach ...

Podsumowując sylwester w robocie nietety .
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Arkadiusz Borzęcki:
W programach podobnie jak w drukarce fiskalnej nie będziesz miał stawek 22% i 23% tylko zamiast 22% bedzie 23% itd.

Program programem, ale jak ktoś dostarczy towar 30 grudnia, to fakturę może wystawić w styczniu. I firmy często tak robią, żeby później zapłacić VAT.

Więc musi być możliwość wystawienia np. 2 stycznia faktury zarówno na 23% (gdy 2 stycznia firma wydaje towar i od razu wystawia fakturę) jak i na 22% (gdy wystawia fakturę do towaru wydanego 30 grudnia).

A jak ktoś kupi towar w grudniu, a odda w styczniu? Jak będzie wyglądała korekta, skoro program nie będzie "znał" stawki 22%?
Link do wypowiedziLink
Mirek Gawinkowski

Mirek Gawinkowski Siedlce informatyk
wdrożeniowiec,
wdrażanie
oprogramowan...

Kiedyś pamiętam że przy zmianie stawki VAT na drukarce fiskalnej był problem ze sprzedaniem towaru. Zastanawiam się czy nie trzeba będzie zmieniać nazw w towarach np dodawać kropki w nazwie...
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Mariusz G.:

Program programem, ale jak ktoś dostarczy towar 30 grudnia, to fakturę może wystawić w styczniu. I firmy często tak robią, żeby później zapłacić VAT.
>

Pamietam zmianę stawki 12% na zabawki (krążyła wtedy plotka że Belka za dzieciństawa nie miał zabawek ...) . Nie było istotne na jakim vat-cie kupiłeś po dacie wymienionej w ustawie mogłeś sprzedawać tylko i wyłącznie z nową stawką . Prawdopodobnie teraz też tak będzie .
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Arkadiusz Borzęcki:
istotne na jakim vat-cie kupiłeś po dacie wymienionej w ustawie mogłeś sprzedawać tylko i wyłącznie z nową stawką . Prawdopodobnie teraz też tak będzie .

Ale sprzedaż nastąpiła wcześniej - tylko faktura jest wystawiana później. I jest to jak najbardziej zgodne z prawem. Paragon był w grudniu na 22% to i na 22% powinna być faktura wystawiona w styczniu.Mariusz G. edytował(a) ten post dnia 21.11.10 o godzinie 18:01
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Zgadza się skoro sprzedałeś w grudniu mamy 7 dni na wystawienie faktury .Czyli przez tydzień trzeba mieć podwójne stawki ?! Kolejny problem ...
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Arkadiusz Borzęcki:
Czyli przez tydzień trzeba mieć podwójne stawki ?! Kolejny problem ...

Zdecydowanie dłużej. Nawet po roku może zajść potrzeba wystawienia korekty zmniejszającej ilość - bo ktoś się dopatrzył, że do magazynu dojechało 99, a nie 100 szt.

Znam też przypadki leasingu finansowego, gdzie była jedna faktura na całość rozbita na płatności ratalne (jak to w leasingu finansowym). Ale umowa była denominowana w walucie obcej. I delikwent co miesiąc przez przynajmniej 3 lata dostawał korektę na różnice kursowe do danej raty. Może jeszcze ktoś to stosuje? Powiedzmy, że firma leasingowa to sobie załatwi ze swoim dostawcą oprogramowani. Ale co ma zrobić biedny kupujący, jak jego program tego nie przyjmie?
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

To są jednk jednostki poza tym lepiej zbytnio nie kombinować bo z US może nie być rożowo ...
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Arkadiusz Borzęcki:
To są jednk jednostki poza tym lepiej zbytnio nie kombinować bo z US może nie być rożowo ...

O tym decyduje biznes. IT tu służy, nie rządzi.

A że na wystawienie faktury jest trochę czasu, jeszcze więcej na zaksięgowanie faktury i odliczenie VAT (można w miesiącu otrzymania albo dwóch następnych - a zdarza się, że faktura błądzi miesiącami, zanim dotrze), korekty w życiu się zdarzają i to długo po wystawieniu faktury, to systemu muszą umożliwiać i zaksięgowanie takiej faktury, i wystawienie.

Moim zdaniem system powinien umożliwić zaksięgowanie faktury z każdą stawką (nawet jak sprzedawca się pomyli i w grudniu przyszłego roku wystawi z 22% albo i 28% - to kupujący tak ma zaksięgować).
Link do wypowiedziLink
Piotr Wolański

Piotr Wolański Programista

Arkadiusz Borzęcki:
Sorry 4% ??? Nie pamiętam tej stawki !
Taką stawkę pamiętają tylko najstarsze programy apteczne (2% też była)
Link do wypowiedziLink
Piotr Wolański

Piotr Wolański Programista

Cały czas się zastanawiam jak to będzie praktycznie wyglądało
np. sklep całodobowy (stacja paliw, apteka itp.)
W drukarce/kasie fiskalnej wykorzystane 5 stawek: 0%, 3%, 7%, 22% zw.
Kasa (jak większość obecnie stosowanych) ma pojemność 7 stawek.
Mamy do dopisania 3 nowe: 5%, 8% i 23%
I co teraz?
Wersja 1 (optymistyczna):
2010-12-31 23:59 zamykamy dzień w kasie, drukujemy raporty (dzienny i miesięczny), wyciągamy kody serwisowe, kasujemy stare stawki, wpisujemy nowe: 0%, 5%, 8%, 23%, zw. i zaczynamy sprzedaż.
Wersja 2 (pesymistyczna):
2010-12-31 23:59 zamykamy dzień w kasie, drukujemy raporty (dzienny i miesięczny), zamykamy firmę, umawiamy się z serwisantem i Urzędem Skarbowym na wymianę modułu fiskalnego, w US rozliczamy stary moduł fiskalny + odpowiednie raporty, zdajemy stary moduł fiskalny, kupujemy nowy, wgrywamy nowe stawki, fiskalizujemy, niesiemy do firmy i juz możemy uruchomić sprzedaż (może już w połowie stycznia )
Wersja 3: Jak wersja 2, ale kasę z nowymi stawkami VAT mamy przygotowaną już w grudniu i tylko zamieniamy kasy.
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

W kasach czy drukarkach fiskalnych zmieniasz stawki podatku tylko . Nie znam drukarki w której nie można było by zmienić stawki podatku , poza tym jeśli się ma wiązać to ze zmianą modułu to urządzenie to nie powinno dostać homologacji !

ps. niestety szampana pijemy w pracy
Link do wypowiedziLink
Piotr Wolański

Piotr Wolański Programista

Moje pytanie dotyczyło problemu: czy prawnie dopuszczalne jest skasowanie używanej w poprzednim miesiącu stawki VAT np. 22% i wpisanie w to miejsce nowej np. 23% (zakladam, że nie ma już wolnych miejsc na nowe stawki VAT)?
Co wtedy ze "starymi" raportami np. raport dla US przy likwidacji modulu fiskalnego z całej zawartości modułu ?
Czy wymagany jest na tę okolicznośc wpis do ksiązki serwisowej kasy i czy obecność serwisanta "przypisanego" do danej kasy jest konieczna?Piotr Wolański edytował(a) ten post dnia 22.11.10 o godzinie 09:23
Link do wypowiedziLink
Krzysztof Kania

Krzysztof Kania Inżynier systemowy
Cisco (CCNA R&S,
Voice, Security)

Mariusz G.:
Moim zdaniem system powinien umożliwić zaksięgowanie faktury z każdą stawką (nawet jak sprzedawca się pomyli i w grudniu przyszłego roku wystawi z 22% albo i 28% - to kupujący tak ma zaksięgować).

IMHO nie masz racji. Księgowość kupującego przed zaksięgowaniem dokumentu ma obowiązek sprawdzić dokument pod względem merytorycznym i prawnym i dokument z ewidentną pomyłką musi odrzucić. A już w żadnym wypadku nie wolno go zaksięgować.

Krzysztof
Link do wypowiedziLink
Krzysztof Kania

Krzysztof Kania Inżynier systemowy
Cisco (CCNA R&S,
Voice, Security)

Mieszacie w dyskusji kasy i drukarki fiskalne - tymczasem zachowanie obu tych grup urządzeń i procedury jakie będą wymagane do ich przestawienia na nowe stawki są całkiem odmienne. Z informacji które uzyskałem od producenta tych urządzeń (zarówno drukarek jak i kas) wynika że jeśli urządzenia spełniają wszystkie ustawowe wymagania to:
- z kasami nie ma problemu i użyszkodnik poradzi sobie (a przynajmniej powinien) sam
- drukarki wymagać będą interwencji serwisowej potwierdzonej wpisem w książce serwisowej

Krzysztof
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Krzysztof Kania:
IMHO nie masz racji. Księgowość kupującego przed zaksięgowaniem dokumentu ma obowiązek sprawdzić dokument pod względem merytorycznym i prawnym i dokument z ewidentną pomyłką musi odrzucić. A już w żadnym wypadku nie wolno go zaksięgować.

Nie ma prawa odrzucić, jeżeli faktura, co do zasady, jest zasadna.

Sytuacja w przypadku omyłkowo wyższego podatku od towarów i usług, niż powinno być jest nawet zapisana wprost w ustawie:
Art. 108.
1. W przypadku gdy osoba prawna, jednostka organizacyjna niemająca osobowości prawnej lub osoba fizyczna wystawi fakturę, w której wykaże kwotę podatku, jest obowiązana do jego zapłaty.
2. Przepis ust. 1 stosuje się odpowiednio, w przypadku gdy podatnik wystawi fakturę, w której wykaże kwotę podatku wyższą od kwoty podatku należnego.


Więc taka faktura powinna zostać zaksięgowana - a dopiero potem skorygowana fakturą korygującą.
Link do wypowiedziLink
Krzysztof Kania

Krzysztof Kania Inżynier systemowy
Cisco (CCNA R&S,
Voice, Security)

Mariusz G.:
Sytuacja w przypadku omyłkowo wyższego podatku od towarów i usług, niż powinno być jest nawet zapisana wprost w ustawie:
[i]Art. 108.

Tylko że ten przepis nie ma zastosowania w sytuacji o której dyskutujemy. On jest właściwy gdy ktoś źle np. dokonał zaokrąglenia i wyszło mu o kilka groszy więcej/mniej. A my dyskutujemy o sytuacji gdy zastosowana została niewłaściwa stawka podatku VAT (jest różnica między sytuacją gdy źle naliczono VAT a gdy zastosowano złą stawkę VAT).

Krzysztof
Link do wypowiedziLink

konto usunięte

Krzysztof Kania:
(jest różnica między sytuacją gdy źle naliczono VAT a gdy zastosowano złą stawkę VAT).

Jaka różnica? Art. 108 nie wnika, dlaczego kwota VAT jest wyższa.
Równie dobrze może to być 23% zamiast zw, 0%, 7% czy zamiast 22%.

Równie dobrze ktoś mógł, wystawiając fakturę w Wordzie zostawić kwotę podatku z poprzednio wystawianej faktury i może do niczego nie pasować (np. netto 100, VAT 200 i brutto 300).

Taki VAT jest na fakturze, i taki trzeba odprowadzić a nabywca taki może odliczyć.
Link do wypowiedziLink
« Wróć do tematów
Odpowiedz

Podobne tematy



Wyślij zaproszenie do
Anuluj