Temat: SZKOLENIA I KURSY
Dzień dobry Państwu,
Miło mi zaprosić Państwa na webinarium podatkowe:
1. Termin przeprowadzenia szkolenia: 11 maja 2012r. rozpoczęcie szkolenia: godz. 10.30
2. Szczegółowy program szkolenia poniżej oraz na:
http://ewamichalska.pl/webinarium/podatek-dochodowy-od...:
Podatek dochodowy od osób prawnych oraz podatek VAT – wybrane zagadnienia z uwzględnieniem najnowszego orzecznictwa.
Podatek dochodowy od osób prawnych
1. Roczny charakter podatku dochodowego i wynikające z tego implikacje
2. Zaliczki na podatek dochodowy - metoda opłacania zaliczek a zaległość podatkowa oraz zaliczka za ostatni miesiąc/kwartał
3. Przychód z tytułu działalności gospodarczej - kwota przychodu i moment uzyskania
4. Koszty uzyskania przychodu
a. Definicja „wydatku” a koszty podatkowe
b. Celowość wydatku – jak podatnik powinien uzasadniać celowość wydatków ze szczególnym uwzględnieniem najnowszego orzecznictwa WSA z 2011 r.: I SA/Po 342/11, III SA/Wa 3298/10 i inne
c. Istota wyłączeń z kosztów (jak nie nadinterpretować regulacji) i wybrane wyłączenia z kosztów
d. Podróż służbowa samochodem pracownika a koszy pracodawcy - jest wyrok NSA!
e. Dokumentowanie wydatków a koszty (np. wyrok NSA z dnia 13 maja 2011 r.)
f. Moment zaliczania wydatków do kosztów podatkowych: praktyka, przepisy i najnowsze orzeczenia sądów administracyjnych ze szczególnym uwzględnieniem problemu momentu poniesienia
g. Koszty pośrednie i koszty bezpośrednie
h. Zaniechane inwestycje w kosztach podatkowych
i. Remonty w kosztach
j. Wydatki na rzecz pracowników a koszt
k. Wynagrodzenie pracownicza w kosztach podatkowych
l. Składki na ubezpieczenia społeczne w kosztach pracodawcy
m. Amortyzacja jako metoda rozliczania kosztów w czasie
5. Koszty w walucie obcej
Podatek od towarów i usług
1. Prawo krajowe a prawo wspólnotowe w VAT - ze szczególnym uwzględnieniem niespójności prawa krajowego z nowym rozporządzeniem wykonawczym (282/2011) do Dyrektywy 112
2. Prawo statystyczne a VAT
3. Dostawy nieodpłatne a opodatkowanie VAT - czy rzeczywiście zmiany z 2011 r. spowodowały obowiązek opodatkowania większości czynności nieodpłatnych
4. Usługi nieodpłatne a opodatkowanie VAT – regulacje z 2011 r., problemy ze stosowaniem takich przepisów i ich rozwiązania
5. Refakturowania - zasady ogólne i studium przypadku na przykładzie problemów z refakturowaniem tzw. mediów
6. Regulacje dotyczące wykorzystania samochodów osobowych na potrzeby osobiste pracownika ze szczególnym uwzględnieniem problemów wynikających z błędów legislacyjnych (tzw. problem "nowelizacji ustawy o rachunkowości")
7. Zapłata od osób trzecich a podstawa opodatkowania
8. Moment powstania obowiązku podatkowego - aktualna wykładania
9. Miejsce świadczenia usług w świetle przepisów prawa krajowego i regulacji unijnego rozporządzenia wykonawczego (282/2011) jako przypadek sprzeczności - co stosować?
10. Import usług i opodatkowanie nabycia towarów przez podatników
11. Stałe miejsce prowadzenia działalności, status usługobiorcy i charakter w jakim działa usługobiorca według przepisów prawa unijnego obowiązujących od lipca 2011 r.
12. Samoopodatkowanie przy nabyciu odpadów i praw do emisji ze szczególnym uwzględnieniem zmian wprowadzonych od lipca 2011 r.
13. Korekta zmniejszająca w VAT w świetle najnowszych regulacji o orzecznictwa sądów administracyjnych - wyrok ETS
14. Zwolnienia w VAT od stycznia, kwietnia i lipca 2011 r... czy będą następne? Jak stosować zwolnienie przy refakturowaniu.
15. Nabycie samochodów a prawo do rozliczenia VAT: jaka jest sytuacja podatników w 2011 r. i jak długo się nie zmieni?
16. Proporcja w VAT – poszerzenie zakresu stosowania czy mała zmiana dla małej grupy podatników? Od kiedy stosować nowe regulacje? Usługi nieodpłatne a proporcja
17. Fakturowania - najnowsze zasad wystawiania i przechorowywania faktur
18. Zbiorcza faktura korygująca - czy to się sprawdza w praktyce i jakie ryzyko podatkowe niesie ze sobą?
Serdecznie zapraszam,
Ewa Michalska
mail: kontakt@ewamichalska.pl
tel. 602 305775
пропозиції роботи
